Консалтинговые услуги: составление бизнес плана, разработка ТЭО 

Консалтинговые услуги: составление бизнес плана, разработка технико экономического обоснования (ТЭО)

Развитие экономики любой страны происходит благодаря появлению новых предприятий, расширению действующих производств и отмиранию тех компаний, которые более не являются конкурентоспособными. Организация любого нового предприятия или развитие действующего бизнеса сопряжено с инвестициями, которые необходимо окупить в максимально короткий срок. Для этого необходим качественный расчет прогнозных денежных потоков, по результатам которого предприниматель принимает решение о начале инвестирования или наоборот – о нецелесообразности вхождения в проект. Финансовый документ, на базе которого принимается решение о финансировании проекта, называется бизнес-планом.

Существует несколько видов финансовых документов, которые описывают прогнозные денежные потоки проекта. Это собственно бизнес план, технико-экономическое обоснование (ТЭО), инвестиционный меморандум.

Бизнес план представляет собой комплексный финансовый документ, в котором отражены такие разделы как: резюме, маркетинговое исследование рынка, финансовая модель предприятия, оценка проектных рисков, анализ чувствительности, сценарный анализ.

Более общим финансовым документом является инвестиционный меморандум, целью которого, как правило, является привлечение дополнительных инвестиций в уставный капитал действующего акционерного общества.

Технико-экономическое обоснование представляет собой в большей части случаев сокращенный вариант бизнес-плана, в котором отсутствует раздел, посвященный исследованиям рынка.

Что такое технико-экономическое обоснование.

Термин «технико-экономическое обоснование» появился намного раньше, чем более распространенный сегодня «бизнес-план». Технико-экономическое обоснование составляется в том случае, когда нужно обосновать экономическую целесообразность выбора именно предлагаемых технологий, способов производства, выбора оборудования и др. Разница между технико-экономическим обоснованием и бизнес планом довольно размыта, но все же она есть. Суть в том, что технико-экономическим обоснование чаще всего пишется для проектов, внедряемых на уже действующем предприятии. А бизнес-план, в отличие от технико-экономического обоснования описывает состояние рынка, определяет маркетинговые стратегии, способы продвижения товара и др. Кстати, технико-экономическое обоснование никогда не рассматривает рисков, а для бизнес-плана – это основа основ. Обычно же технико-экономическое обоснование лишь обосновывает выбор технологий и стратегий, которые будут использованы в проекте, а также приводит экономические расчеты эффективности. Иногда даже говорят, что технико-экономическое обоснование проекта – урезанный вариант бизнес плана.

Как правило, все технико-экономические обоснования имеют примерно одинаковую структуру. Сначала в технико-экономическом обосновании подробно описываются потребности в изменении параметров производства. Затем технико-экономическое обоснование предлагает выбор необходимой схемы производства или технологии.

После этого в технико-экономическом обосновании приводятся расчеты потребности производства в сырьевых, энергетических, финансовых и трудовых ресурсах. И, наконец, технико-экономическое обоснование дает выводы и предложения по экономической целесообразности и перспективам внедрения.

 Разработка бизнес плана представляет собой, во-первых, естественный процесс, с которым сталкивается предприниматель перед тем как принять решение для себя о финансировании того или иного проекта и , во-вторых, - объективную необходимость, поскольку все кредитные и финансовые институты в числе первоочередных документов просят от инициатора проекта предоставить им подробный бизнес план.

Изначально разработка бизнес плана, технико-экономического обоснования (ТЭО) необходима инициатору проекта для себя, поскольку необходимо в принципе удостовериться в способности проекта приносить прибыль. Как только эта задача выполнена, бизнес план адаптируется под конкретные требования кредитной инстанции, куда он впоследствии будет предоставлен.

На сегодняшний день требования банков к прогнозной финансовой документации проекта достаточно разные – это может быть как краткая «выжимка» финансовой модели, - то есть технико экономическое обоснование (ТЭО), так и составление развернутого бизнес плана, в котором детально прописан риск-менеджмент (оценка рисков), маркетинговые исследования и т.д.

Практика показала, что разработку бизнес плана, технико экономического обоснования (ТЭО) целесообразно заказывать в независимой консалтинговой компании, которая не связана с тем или иным банком, инвестиционным фондом. Это связано, в первую очередь, с объективной оценкой финансовой модели проектируемого бизнеса в части ее способности реально выдерживать груз кредитных выплат (% и основное тело кредита).

Наряду с написанием бизнес планов, разработкой технико экономических обоснований (ТЭО) часто возникает потребность в их экспертизе и доработке под требования конкретных финансовых структур. В основном это связано с непрозрачными требованиями инвестора к финансовой документации или непониманием условий финансирования инициатором проекта. Помимо комплексной разработки бизнес плана (технико-экономического обоснования - ТЭО) часто возникает потребность в составлении отдельных разделов бизнес плана. Это может быть написание раздела по управлению проектными рисками (например, оценка финансовых рисков, рыночных рисков, рисков ликвидности), выполнение портфельного анализа, оценка производных финансовых инструментов, антикризисный маркетинг, менеджмент проекта, маркетинговые исследования, а также иные консалтинговые услуги.

В общей структуре консалтинговых услуг составление бизнес плана (технико-экономического обоснования ТЭО) представляет собой чрезвычайно сложный процесс, поскольку данная процедура носит комплексный характер, и ее положительный результат в конечном счете зависит от тех принципов, которыми руководствуется консалтинговая компания в процессе составления бизнес плана (технико-экономического обоснования ТЭО). Для нашей компании этими принципами при составлении бизнес плана (технико-экономического обоснования ТЭО, инвестиционного меморандума) являются:

-составление финансовой модели бизнес плана (технико-экономического обоснования ТЭО) должно быть выполнено в прозрачной среде. В связи с этим, мы не используем финансовые программы «черные ящики».

-составление финансовой модели бизнес плана (технико-экономического обоснования ТЭО) не должно базироваться на применении шаблонных технологий. Мы практикуем только индивидуальный подход к проектируемому бизнесу наших клиентов.

-составление финансовой модели бизнес плана (технико-экономического обоснования ТЭО) должно быть выполнено таким образом, чтобы все расчеты были легко объяснимы заказчику, а также третьим лицам в процессе последующей защиты бизнес плана перед потенциальным инвестором.

-бизнес-планирование не начинается до тех пор, пока не прояснятся конкретные требования потенциального инвестора к бизнес плану, технико-экономическому обоснованию (ТЭО).

-экспертиза бизнес плана начинается с изложения клиентом подробного технического задания в отношении того объема работ, который с точки зрения заказчика должен быть осуществлен над прогнозной финансовой документацией.

-при подготовке технико-экономического обоснования (бизнес плана, ТЭО, инвестиционного меморандума) необходимо четко определиться с поставщиками оборудования, генподрядчиком и иными смежными организациями, которые будут впоследствии вовлечены в данный проект. Всегда необходимо помнить о конечном предназначении бизнес плана, чтобы не делать лишней работы.

-оценка проектных рисков должна выполняться только в соответствии с инструкциями ЦБ РФ.

-для оказания качественных консалтинговых услуг заказчик должен предоставить точные и исчерпывающие исходные данные для последующего финансового моделирования.

-вне зависимости от типа проекта (бизнес план производства или бизнес план сферы услуг), его масштаба, - разработка финансовой модели бизнес плана осуществляется в MS Excel.

-в процессе составления бизнес плана (или экспертизы бизнес плана) процесс взаимодействия с клиентом носит интерактивный характер, таким образом, исключается вероятность оказания некачественных консалтинговых услуг. Все взаимодействия с клиентом носят исключительно прозрачный и прямой характер.

-сроки составления бизнес плана (экспертизы бизнес-плана, технико-экономического обоснования ТЭО) зависят от доступности исходных данных, а также от количества и сложности расчета доходных и расходных статей проекта.

-составление ТЭО (даже товаров и услуг) базируется на четком понимании клиентом производственного процесса, его особенностей, сезонной специфики бизнеса, детальном описании прямых и постоянных издержек, календарного плана поставки и оплаты основного производственного оборудования, а также иных технических нюансов, которые могут наложить существенный отпечаток на результат финансового моделирования.

-составление бизнес плана (экспертиза бизнес плана) носит строго конфиденциальный характер, что отражается в подписываемом сторонами договоре

-разработка бизнес-плана (экспертиза бизнес плана) начинается с подписания заказчиком исходных данных.

Компания «БИ-ТРЕЙДЕР» предоставляет своим клиентам полный спектр услуг в области бизнес-планирования. Накопленный опыт составления бизнес-планов, исследований рынка, экспертизы бизнес планов, проведенных работ в области антикризисного маркетинга товаров и услуг, позволяет нам с высокой степенью точности моделировать практически любые финансовые процессы и определять реальную потребность проектов в финансировании, а также окупаемость инвестиций. Доверив разработку бизнес плана нашей компании, Вы получаете индивидуальный подход к Вашему бизнесу, детальные консультации по оптимизации финансовой модели, а также нашу помощь в случае необходимости защиты Вашего бизнес плана перед потенциальным инвестором.