Оплатите online Совещания по Skype
Круглосуточная работа и поддержка
+7 (495) 517 56 77+7 (925) 517 56 77
b2y_info info@b2y.ru
c 2005 года
Наши услуги

Бланк заказа

Введите код с картинки

Поделитесь
вашим мнением
«Коронавирус»
1 вопрос
  • Повлияла ли пандемия коронавируса "Covid 19" на ваш бизнес?
посмотреть другие опросы

О компании B2Y

о компании b2y

все видеоматериалы

Всё сложится правильно

Рассчитайте он-лайн

финансовые показатели
вашего бизнеса

Новости

все новости

Знакомьтесь, B2Y!

В 2015 году мы отметили 10-летний юбилей.

B2Y сегодня – это зрелый коллектив истинных профессионалов в области бизнес-планирования, искренне увлеченных своим делом.

подробнее

Время для бизнес-плана пришло!

Мы поможем.

Даже, если времени на бизнес-план уже не осталось совсем.

Мы делаем сложные проекты с учетом очень сжатых сроков, потому что у нас работают только квалифицированные специалисты, которые каждый день решают по-настоящему сложные и нестандартные задачи.

подробнее

Помогаем расчетами росту и гармоничному развитию вашего бизнеса

Подробный бизнес-план, как прикладная инструкция к действию, позволяет правильно и взвешенно спрогнозировать ваши управленческие решения.

подробнее

Предлагаем гибкие по стоимости тарифные планы

Вы можете выбрать любой из наших тарифов.

Без доплат и встроенных покупок.

подробнее

Выбирайте необходимые именно Вам финансовые продукты

Вы можете заказать по отдельности финансовую модель, бизнес-план, презентацию показателей финансовой эффективности или сочетание этих продуктов. Комбинация вариантов позволяет вам заказать только то, что вам действительно нужно на данный момент.

подробнее

Двигайтесь верным курсом с нами!

Мы предлагаем целый спектр полезных услуг в области финансового моделирования и управленческого консалтинга:

  • ТЭО
  • бизнес-план
  • финансовая модель
  • расчеты в MS Excel.
подробнее

Наши клиенты – уважаемые люди

Мы предлагаем индивидуальный подход и прямое свободное общение с непосредственным исполнителем расчетов.

Этот подход хорошо себя зарекомендовал, поэтому мы предлагаем его и вам.

подробнее

Квалифицированный финансовый аналитик B2Y – подарок для компании

Направляем наших компетентных специалистов для выездной консультации в любое удобное для вас время и место. Наш специалист посмотрит ваши материалы и предложит решение ваших задач в максимально удобные для вас сроки, а также бюджет. Консультация – бесплатна. Вы можете вызвать нашего специалиста, чтобы мы начали решать ваши задачи уже сегодня.

подробнее

Работать с B2Y комфортно и удобно

Приглашаем вас к сотрудничеству. 

Мы находимся круглосуточно
на связи и всегда готовы помочь.

подробнее

Оплатить наши услуги можно
из России, СНГ и Европы

Вы можете совершать платежи с банковских карт, электронными деньгами и другими распространенными способами.

подробнее

B2Y - эксперт в области ТЭО

Технико-экономическое обовнование

  • проекта
  • кредита
  • целесообразности закупки оборудования
  • модернизации

делается нашими специалистами в строгом соответствии с требованиями тех инстанций, на рассмотрение которых впоследствии планируется подача документации.

подробнее

Профессионально оказываем услуги бюджетирования

Продумаем и оптимизируем структуру денежных потоков вашего предприятия не зависимо от его масштабов и профиля.

подробнее

Рентабельно или нет, вот в чем вопрос…

Выполняем математические расчеты для оценки рентабельности и окупаемости бизнеса.

В результате вы получаете работающий инструмент для оценки инвестиционной привлекательности вашего проекта.

подробнее

Определяем верное направление движения денежных средств предприятия

ДДС/БДДС/Cash-flow:

  • проанализируем
  • распределим
  • оптимизируем

Рассмотрим несколько сценариев и дадим конкретные рекомендации.

подробнее

Никаких виражей и резких поворотов!

Последовательно снимаем все неопределенности на этапе разработки финансовой модели бизнеса с учетом всех мельчайших нюансов.

подробнее

Наш опыт и знания – точно в цель!

Мы сделали несколько тысяч бизнес-планов в самых разных областях.

Воспользуйтесь нашим богатым опытом для решения ваших задач.

подробнее

Большое складывается из малого

Помогаем в сборе и систематизации исходных данных, необходимых для финансового моделирования.

подробнее

Поговорим о бизнес-планировании?

Вы можете задать нам любой вопрос, касающийся финансового моделирования.

Наши специалисты ответят в видео-блоге.

подробнее

Будьте в курсе свежих новостей

Подписывайтесь на наши группы в социальных сетях, чтобы первыми узнавать о наших новостях и событиях. Stay tuned ☺

подробнее

Придумали бизнес – идею?

Рассчитайте окупаемость вашего проекта самостоятельно, не выходя из дома, с помощью нашего бесплатного online - сервиса «B2Y-B2USER».

подробнее

Спасибо, что выбираете нас и доверяете нам!

Мы стремимся к наивысшему результату и максимально возможному качеству. Если у вас есть пожелания, предложения или рекомендации, как нам стать еще лучше, пишите нам в Viber, WhatsApp и Telegram на номер +7 (925) 517 56 77.

Мы очень внимательно отслеживаем все поступающие сообщения и отвечаем оперативно.

подробнее
B2Y ГлавнаяИнформация по теме планирования бизнеса§2 «Описание особенностей финансового моделирования разных направлений бизнеса»

Бизнес план аптеки

Уважаемые посетители сайта B2Y! Приглашаем вас к просмотру видео о нашей компании. Давайте знакомиться!

Бизнес план аптеки

Это может быть вам интересно:

Взаимодействуя с нами, вы получаете надежного подрядчика и партнера.

Мы хотели бы рассмотреть на примере бизнес-плана сети аптек особенности бизнес-планирования и финансового моделирования сетевых проектов в принципе. Многие инвесторы перед вхождением в новый для себя бизнес хотят просчитать максимально широкий спектр возможных сценариев как инвестиционной, так и операционной деятельности. Как правило, инвесторы хотят рассмотреть различные графики открытия аптек (одновременно или иным индивидуальным графиком).

Рассматривая аптечную сеть, необходимо, в первую очередь, определить количество аптечных точек, скорость выхода каждой аптеки на точку безубыточности, описать сезонность выручки, маржу, объем закупок медикаментов по каждой аптеке отдельно. В нашем абстрактном примере у нас будут 3 аптеки. Параметры выручки и сезонности по каждой аптеке представлены далее:

Базовые параметры 1 аптеки   янв фев мар апр май июн
Базовая ежедневная выручка аптеки (руб./день) 300 000 375 000 450 000 525 000 300 000 270 000
Количество дней в месяце 31 28 31 30 31 30
Торговая маржа (%) 40% 40% 40% 40% 40% 40%
Выручка аптеки (руб./мес.) 9 300 000 10 500 000 13 950 000 15 750 000 9 300 000 8 100 000
Закупка медикаментов (руб./мес.) 6 642 857 7 500 000 9 964 286 11 250 000 6 642 857 5 785 714
Базовые параметры 2 аптеки   янв фев мар апр май июн
Базовая ежедневная выручка аптеки (руб./день) 360 000 450 000 540 000 630 000 360 000 324 000
Количество дней в месяце 31 28 31 30 31 30
Торговая маржа (%) 40% 40% 40% 40% 40% 40%
Выручка аптеки (руб./мес.) 11 160 000 12 600 000 16 740 000 18 900 000 11 160 000 9 720 000
Закупка медикаментов (руб./мес.) 7 971 429 9 000 000 11 957 143 13 500 000 7 971 429 6 942 857
Базовые параметры 3 аптеки   янв фев мар апр май июн
Базовая ежедневная выручка аптеки (руб./день) 390 000 487 500 585 000 682 500 390 000 351 000
Количество дней в месяце 31 28 31 30 31 30
Торговая маржа (%) 40% 40% 40% 40% 40% 40%
Выручка аптеки (руб./мес.) 12 090 000 13 650 000 18 135 000 20 475 000 12 090 000 10 530 000
Закупка медикаментов (руб./мес.) 8 635 714 9 750 000 12 953 571 14 625 000 8 635 714 7 521 429

 

Базовые параметры 1 аптеки   июл авг сен окт ноя дек
Базовая ежедневная выручка аптеки (руб./день) 225 000 180 000 210 000 375 000 525 000 600 000
Количество дней в месяце 31 31 30 31 30 31
Торговая маржа (%) 40% 40% 40% 40% 40% 40%
Выручка аптеки (руб./мес.) 6 975 000 5 580 000 6 300 000 11 625 000 15 750 000 18 600 000
Закупка медикаментов (руб./мес.) 4 982 143 3 985 714 4 500 000 8 303 571 11 250 000 13 285 714
Базовые параметры 2 аптеки   июл авг сен окт ноя дек
Базовая ежедневная выручка аптеки (руб./день) 270 000 216 000 252 000 450 000 630 000 720 000
Количество дней в месяце 31 31 30 31 30 31
Торговая маржа (%) 40% 40% 40% 40% 40% 40%
Выручка аптеки (руб./мес.) 8 370 000 6 696 000 7 560 000 13 950 000 18 900 000 22 320 000
Закупка медикаментов (руб./мес.) 5 978 571 4 782 857 5 400 000 9 964 286 13 500 000 15 942 857
Базовые параметры 3 аптеки   июл авг сен окт ноя дек
Базовая ежедневная выручка аптеки (руб./день) 292 500 234 000 273 000 487 500 682 500 780 000
Количество дней в месяце 31 31 30 31 30 31
Торговая маржа (%) 40% 40% 40% 40% 40% 40%
Выручка аптеки (руб./мес.) 9 067 500 7 254 000 8 190 000 15 112 500 20 475 000 24 180 000
Закупка медикаментов (руб./мес.) 6 476 786 5 181 429 5 850 000 10 794 643 14 625 000 17 271 429

 Графически сезонность выручки по каждой аптеке выглядит следующим образом:

2.11.1.jpg

Важнейшим аспектом бизнес-планирования является учет скорости выхода каждой аптеки на точку безубыточности. График выхода на точку безубыточности представлен далее:

  Месяцы  операционной деятельности с момента открытия аптеки
Выход на безубыточность 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Аптека №1 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 60% 80% 90% 95%
Аптека №2 30% 60% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Аптека №3 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 100% 100%

2.11.2.jpg

Каждая из открываемых нами аптек обладает определенным объемом инвестиций, которые необходимо вложить для ее запуска:

Инвестиционные расходы за N месяцев до открытия Сумма
Аптека №1 ремонт 2 1 500 000
Аптека №1 торговое оборудование 1 500 000
Аптека №1 реклама 1 200 000
Аптека №1 аренда первый + последний месяц 2 2 000 000
Аптека №1 закупка товара 1 5 000 000
Аптека №2 ремонт 2 2 000 000
Аптека №2 торговое оборудование 1 1 000 000
Аптека №2 реклама 1 400 000
Аптека №2 аренда первый + последний месяц 2 3 000 000
Аптека №2 закупка товара 1 10 000 000
Аптека №3 ремонт 2 2 500 000
Аптека №3 торговое оборудование 1 1 500 000
Аптека №3 реклама 1 600 000
Аптека №3 аренда первый + последний месяц 2 4 000 000
Аптека №3 закупка товара 1 15 000 000

В данной инвестиционной таблице мы указываем не абсолютные значения инвестиционного плана (месяц/год), а относительные значения (месяц относительно месяца/года открытия) выплат относительно даты открытия каждой аптеки.

Далее мы описываем постоянные затраты, которые носят неизменный характер для каждой аптеки:

Постоянные издержки  
Аптека №1 - Аренда 400 000
Аптека №1 - Коммунальные платежи 10 000
Аптека №1 - Хозяйственные расходы 8 000
Аптека №1 - Непредвиденные расходы 40 000
Аптека №2 - Аренда 600 000
Аптека №2 - Коммунальные платежи 20 000
Аптека №2 - Хозяйственные расходы 16 000
Аптека №2 - Непредвиденные расходы 70 000
Аптека №3 - Аренда 800 000
Аптека №3 - Коммунальные платежи 30 000
Аптека №3 - Хозяйственные расходы 32 000
Аптека №3 - Непредвиденные расходы 20 000

Также у нас присутствует определенный объем постоянных издержек для всей сети:

Постоянные издержки (руб./мес.)
Арнеда головного офиса 70 000
Аренда склада 350 000
Транспортные расходы 45 000
Административные расходы 25 000

Аналогичная ситуация с расходами на фонд оплаты труда, который также состоит из расходов на оплату труда каждой аптеки в отдельности, а также общего управленческого ФОТа сети:

Фонд оплаты труда Количество Зарплата
Аптека №1 - Директор 1 60 000
Аптека №1 - Продавец 2 40 000
Аптека №1 - Уборщица 1 25 000
Аптека №1 - Охранник 2 35 000
Аптека №2 - Директор 1 60 000
Аптека №2 - Продавец 4 40 000
Аптека №2 - Уборщица 1 25 000
Аптека №2 - Охранник 2 35 000
Аптека №3 - Директор 1 60 000
Аптека №3 - Продавец 6 40 000
Аптека №3 - Уборщица 2 25 000
Аптека №3 - Охранник 4 35 000

 

Фонд оплаты труда з/п на руки Количество сотрудников
Директор сети Аптек 150 000 1
Главный бухгалтер 100 000 1
Менеджер по логистике 80 000 2
Менеджер по закупкам 80 000 2
Менеджер по развитию сети 70 000 1
Секретарь 40 000 1

Как видно из исходных данных, наш бизнес-план изобилует массой параметров, способных повлиять на окупаемость инвестиций, на потребность в финансировании, на уровень рентабельности, поскольку для каждой аптеки у нас есть свой набор индивидуальных исходных данных, описывающих ее инвестиционную стадию, а также период ее операционной деятельности.

Далее мы рассмотрим 4 инвестиционных сценария открытия наших 3 аптек и посмотрим, чем они друг от друга отличаются. В сценариях неодновременного открытия, временной интервал между открытиями аптек составляет 6 месяцев. Описания инвестиционных сценариев приведены далее:

Сценарий №1: Все аптеки открываются одновременно.

Сценарий №2: Сначала открывается Аптека №1, Затем - Аптека №2, Затем - Аптека №3

Сценарий №3: Сначала открывается Аптека №3, Затем - Аптека №1, Затем - Аптека №2

Сценарий №4: Сначала открывается Аптека №2, Затем - Аптека №3, Затем - Аптека №1

Графически открытие аптек выглядит следующим образом:

Сценарий №1:

Открытие аптек 2013 2014
  янв фев мар апр май июн июл авг сен окт ноя дек янв фев мар апр май июн июл авг сен окт ноя дек
Аптека №1                                                
Аптека №2                                                
Аптека №3                                                

Сценарий №2:

Открытие аптек 2013 2014
  янв фев мар апр май июн июл авг сен окт ноя дек янв фев мар апр май июн июл авг сен окт ноя дек
Аптека №1                                                
Аптека №2                                                
Аптека №3                                                

Сценарий №3:

Открытие аптек 2013 2014
  янв фев мар апр май июн июл авг сен окт ноя дек янв фев мар апр май июн июл авг сен окт ноя дек
Аптека №1                                                
Аптека №2                                                
Аптека №3                                                

Сценарий №4:

Открытие аптек 2013 2014
  янв фев мар апр май июн июл авг сен окт ноя дек янв фев мар апр май июн июл авг сен окт ноя дек
Аптека №1                                                
Аптека №2                                                
Аптека №3                                                

Далее приведем для каждого из 4 инвестиционных сценариев таблицу движения денежных средств.

Сценарий №1.

Таблица движения денежных средств 2013 2013 2013 2013 2013 2013
  янв фев мар апр май июн
Суммарная выручка от продаж 0 0 0 0 5 103 841 8 926 202
Выручка аптека №1 0 0 0 0 472 578 826 500
Выручка аптека №2 0 0 0 0 3 402 561 5 950 801
Выручка аптека №3 0 0 0 0 1 228 702 2 148 901
Фонд оплаты труда 0 0 0 683 369 1 731 363 1 734 204
Директор сети Аптек 0 0 0 150 743 150 991 151 239
Главный бухгалтер 0 0 0 100 495 100 661 100 826
Менеджер по логистике 0 0 0 160 793 161 057 161 321
Менеджер по закупкам 0 0 0 160 793 161 057 161 321
Менеджер по развитию сети 0 0 0 70 347 70 462 70 578
Секретарь 0 0 0 40 198 40 264 40 330
Аптека №1 - Директор 0 0 0 0 60 396 60 495
Аптека №1 - Продавец 0 0 0 0 80 529 80 661
Аптека №1 - Уборщица 0 0 0 0 25 165 25 206
Аптека №1 - Охранник 0 0 0 0 70 462 70 578
Аптека №2 - Директор 0 0 0 0 60 396 60 495
Аптека №2 - Продавец 0 0 0 0 161 057 161 321
Аптека №2 - Уборщица 0 0 0 0 25 165 25 206
Аптека №2 - Охранник 0 0 0 0 70 462 70 578
Аптека №3 - Директор 0 0 0 0 60 396 60 495
Аптека №3 - Продавец 0 0 0 0 241 586 241 982
Аптека №3 - Уборщица 0 0 0 0 50 330 50 413
Аптека №3 - Охранник 0 0 0 0 140 925 141 156
Постоянные издержки 0 0 0 494 812 2 569 209 2 577 511
Арнеда головного офиса 0 0 0 70 687 70 917 71 146
Аренда склада 0 0 0 353 437 354 583 355 729
Транспортные расходы 0 0 0 45 442 45 589 45 737
Административные расходы 0 0 0 25 246 25 327 25 409
Аптека №1 - Аренда 0 0 0 0 405 238 406 547
Аптека №1 - Коммунальные платежи 0 0 0 0 10 131 10 164
Аптека №1 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 8 105 8 131
Аптека №1 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 40 524 40 655
Аптека №2 - Аренда 0 0 0 0 607 857 609 821
Аптека №2 - Коммунальные платежи 0 0 0 0 20 262 20 327
Аптека №2 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 16 210 16 262
Аптека №2 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 70 917 71 146
Аптека №3 - Аренда 0 0 0 0 810 476 813 095
Аптека №3 - Коммунальные платежи 0 0 0 0 30 393 30 491
Аптека №3 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 32 419 32 524
Аптека №3 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 20 262 20 327
Переменные издержки 0 0 0 0 3 622 530 6 325 625
Закупка медикаментов аптека №1 0 0 0 0 335 419 585 706
Закупка медикаментов аптека №2 0 0 0 0 2 415 020 4 217 083
Закупка медикаментов аптека №3 0 0 0 0 872 091 1 522 836
Налоги 0 0 0 308 133 663 797 664 110
Налог на прибыль 0 0 0 0 0 0
Налог на имущество 0 0 0 75 787 75 134 74 481
Страховые выплаты 0 0 0 232 346 588 663 589 629
НДС 0 0 0 0 0 0
Итог по операционной деятельности 0 0 0 -1 486 314 -3 483 058 -2 375 247
Инвестиционные затраты 0 0 15 000 000 34 200 000 0 0
Аптека №1 ремонт 0 0 1 500 000 0 0 0
Аптека №1 торговое оборудование 0 0 0 500 000 0 0
Аптека №1 реклама 0 0 0 200 000 0 0
Аптека №1 аренда первый + последний месяц 0 0 2 000 000 0 0 0
Аптека №1 закупка товара 0 0 0 5 000 000 0 0
Аптека №2 ремонт 0 0 2 000 000 0 0 0
Аптека №2 торговое оборудование 0 0 0 1 000 000 0 0
Аптека №2 реклама 0 0 0 400 000 0 0
Аптека №2 аренда первый + последний месяц 0 0 3 000 000 0 0 0
Аптека №2 закупка товара 0 0 0 10 000 000 0 0
Аптека №3 ремонт 0 0 2 500 000 0 0 0
Аптека №3 торговое оборудование 0 0 0 1 500 000 0 0
Аптека №3 реклама 0 0 0 600 000 0 0
Аптека №3 аренда первый + последний месяц 0 0 4 000 000 0 0 0
Аптека №3 закупка товара 0 0 0 15 000 000 0 0
Итог по инвестиционной деятельности 0 0 -15 000 000 -34 200 000 0 0
Средства инициатора проекта 0 0 10 000 000 0 0 0
Получение кредита 0 0 56 000 000 0 0 0
Выплаты тела кредита 0 0 0 0 0 0
Выплаты процентов по кредиту 0 0 653 333 653 333 653 333 653 333
Итог по финансовой деятельности 0 0 65 346 667 -653 333 -653 333 -653 333
Баланс наличности на начало периода 0 0 0 50 346 667 14 007 019 9 870 627
Баланс наличности на конец периода 0 0 50 346 667 14 007 019 9 870 627 6 842 047


Таблица движения денежных средств 2013 2013 2013 2013 2013 2013
  июл авг сен окт ноя дек
Суммарная выручка от продаж 11 575 713 11 019 140 13 661 205 27 476 862 40 323 519 51 304 614
Выручка аптека №1 1 071 825 1 147 827 1 626 334 3 615 377 5 737 086 7 773 426
Выручка аптека №2 7 717 142 6 886 962 7 806 403 14 461 506 19 670 009 23 320 279
Выручка аптека №3 2 786 746 2 984 350 4 228 468 9 399 979 14 916 424 20 210 908
Фонд оплаты труда 1 737 044 1 739 885 1 742 726 1 745 566 1 748 407 1 751 248
Директор сети Аптек 151 486 151 734 151 982 152 230 152 477 152 725
Главный бухгалтер 100 991 101 156 101 321 101 486 101 652 101 817
Менеджер по логистике 161 586 161 850 162 114 162 378 162 643 162 907
Менеджер по закупкам 161 586 161 850 162 114 162 378 162 643 162 907
Менеджер по развитию сети 70 694 70 809 70 925 71 040 71 156 71 272
Секретарь 40 396 40 462 40 529 40 595 40 661 40 727
Аптека №1 - Директор 60 595 60 694 60 793 60 892 60 991 61 090
Аптека №1 - Продавец 80 793 80 925 81 057 81 189 81 321 81 453
Аптека №1 - Уборщица 25 248 25 289 25 330 25 372 25 413 25 454
Аптека №1 - Охранник 70 694 70 809 70 925 71 040 71 156 71 272
Аптека №2 - Директор 60 595 60 694 60 793 60 892 60 991 61 090
Аптека №2 - Продавец 161 586 161 850 162 114 162 378 162 643 162 907
Аптека №2 - Уборщица 25 248 25 289 25 330 25 372 25 413 25 454
Аптека №2 - Охранник 70 694 70 809 70 925 71 040 71 156 71 272
Аптека №3 - Директор 60 595 60 694 60 793 60 892 60 991 61 090
Аптека №3 - Продавец 242 378 242 775 243 171 243 567 243 964 244 360
Аптека №3 - Уборщица 50 495 50 578 50 661 50 743 50 826 50 908
Аптека №3 - Охранник 141 387 141 619 141 850 142 081 142 312 142 543
Постоянные издержки 2 585 813 2 594 115 2 602 418 2 610 720 2 619 022 2 627 324
Арнеда головного офиса 71 375 71 604 71 833 72 062 72 292 72 521
Аренда склада 356 875 358 021 359 166 360 312 361 458 362 604
Транспортные расходы 45 884 46 031 46 179 46 326 46 473 46 621
Административные расходы 25 491 25 573 25 655 25 737 25 818 25 900
Аптека №1 - Аренда 407 857 409 166 410 476 411 785 413 095 414 404
Аптека №1 - Коммунальные платежи 10 196 10 229 10 262 10 295 10 327 10 360
Аптека №1 - Хозяйственные расходы 8 157 8 183 8 210 8 236 8 262 8 288
Аптека №1 - Непредвиденные расходы 40 786 40 917 41 048 41 179 41 309 41 440
Аптека №2 - Аренда 611 785 613 750 615 714 617 678 619 642 621 607
Аптека №2 - Коммунальные платежи 20 393 20 458 20 524 20 589 20 655 20 720
Аптека №2 - Хозяйственные расходы 16 314 16 367 16 419 16 471 16 524 16 576
Аптека №2 - Непредвиденные расходы 71 375 71 604 71 833 72 062 72 292 72 521
Аптека №3 - Аренда 815 714 818 333 820 952 823 571 826 190 828 809
Аптека №3 - Коммунальные платежи 30 589 30 687 30 786 30 884 30 982 31 080
Аптека №3 - Хозяйственные расходы 32 629 32 733 32 838 32 943 33 048 33 152
Аптека №3 - Непредвиденные расходы 20 393 20 458 20 524 20 589 20 655 20 720
Переменные издержки 8 190 504 7 784 685 9 636 450 19 352 369 28 357 540 36 025 815
Закупка медикаментов аптека №1 758 380 810 905 1 147 196 2 546 364 4 034 609 5 458 457
Закупка медикаментов аптека №2 5 460 336 4 865 428 5 506 543 10 185 457 13 832 946 16 375 370
Закупка медикаментов аптека №3 1 971 788 2 108 352 2 982 711 6 620 547 10 489 984 14 191 988
Налоги 664 422 664 735 665 047 915 772 1 565 146 2 124 916
Налог на прибыль 0 0 0 250 413 899 474 1 458 931
Налог на имущество 73 827 73 174 72 521 71 867 71 214 70 561
Страховые выплаты 590 595 591 561 592 527 593 493 594 458 595 424
НДС 0 0 0 0 0 0
Итог по операционной деятельности -1 602 071 -1 764 280 -985 436 2 852 434 6 033 403 8 775 310
Инвестиционные затраты 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 закупка товара 000 0 0 0
Итог по инвестиционной деятельности 0 0 0 0 0 0
Средства инициатора проекта 0 0 0 0 0 0
Получение кредита 0 0 0 0 0 0
Выплаты тела кредита 0 0 0 0 0 0
Выплаты процентов по кредиту 653 333  653 333  653 333  653 333  653 333  653 333
Итог по финансовой деятельности -653 333 -653 333 -653 333 -653 333 -653 333 -653 333
Баланс наличности на начало периода 6 842 047 4 586 643 2 169 029 530 260 2 729 361 8 109 431
Баланс наличности на конец периода 4 586 643 2 169 029 530 260 2 729 361 8 109 431 16 231 409
Таблица движения денежных средств 2014 2014 2014 2014 2014 2014
  янв фев мар апр май июн
Суммарная выручка от продаж 28 971 376 36 485 189 50 135 300 57 658 166 34 671 804 30 313 524
Выручка аптека №1 5 852 803 8 844 894 13 271 109 15 876 886 9 906 230 8 661 007
Выручка аптека №2 11 705 607 13 267 341 17 694 812 20 055 014 11 887 476 10 393 208
Выручка аптека №3 11 412 966 14 372 953 19 169 379 21 726 265 12 878 099 11 259 309
Фонд оплаты труда 1 754 089 1 756 929 1 759 770 1 762 611 1 765 452 1 768 292
Директор сети Аптек 152 973 153 221 153 468 153 716 153 964 154 212
Главный бухгалтер 101 982 102 147 102 312 102 477 102 643 102 808
Менеджер по логистике 163 171 163 435 163 700 163 964 164 228 164 492
Менеджер по закупкам 163 171 163 435 163 700 163 964 164 228 164 492
Менеджер по развитию сети 71 387 71 503 71 619 71 734 71 850 71 965
Секретарь 40 793 40 859 40 925 40 991 41 057 41 123
Аптека №1 - Директор 61 189 61 288 61 387 61 486 61 586 61 685
Аптека №1 - Продавец 81 586 81 718 81 850 81 982 82 114 82 246
Аптека №1 - Уборщица 25 495 25 537 25 578 25 619 25 661 25 702
Аптека №1 - Охранник 71 387 71 503 71 619 71 734 71 850 71 965
Аптека №2 - Директор 61 189 61 288 61 387 61 486 61 586 61 685
Аптека №2 - Продавец 163 171 163 435 163 700 163 964 164 228 164 492
Аптека №2 - Уборщица 25 495 25 537 25 578 25 619 25 661 25 702
Аптека №2 - Охранник 71 387 71 503 71 619 71 734 71 850 71 965
Аптека №3 - Директор 61 189 61 288 61 387 61 486 61 586 61 685
Аптека №3 - Продавец 244 757 245 153 245 549 245 946 246 342 246 738
Аптека №3 - Уборщица 50 991 51 074 51 156 51 239 51 321 51 404
Аптека №3 - Охранник 142 775 143 006 143 237 143 468 143 700 143 931
Постоянные издержки 2 635 626 2 643 929 2 652 231 2 660 533 2 668 835 2 677 137
Арнеда головного офиса 72 750 72 979 73 208 73 437 73 667 73 896
Аренда склада 363 750 364 896 366 041 367 187 368 333 369 479
Транспортные расходы 46 768 46 915 47 062 47 210 47 357 47 504
Административные расходы 25 982 26 064 26 146 26 228 26 309 26 391
Аптека №1 - Аренда 415 714 417 023 418 333 419 642 420 952 422 261
Аптека №1 - Коммунальные платежи 10 393 10 426 10 458 10 491 10 524 10 557
Аптека №1 - Хозяйственные расходы 8 314 8 340 8 367 8 393 8 419 8 445
Аптека №1 - Непредвиденные расходы 41 571 41 702 41 833 41 964 42 095 42 226
Аптека №2 - Аренда 623 571 625 535 627 499 629 464 631 428 633 392
Аптека №2 - Коммунальные платежи 20 786 20 851 20 917 20 982 21 048 21 113
Аптека №2 - Хозяйственные расходы 16 629 16 681 16 733 16 786 16 838 16 890
Аптека №2 - Непредвиденные расходы 72 750 72 979 73 208 73 437 73 667 73 896
Аптека №3 - Аренда 831 428 834 047 836 666 839 285 841 904 844 523
Аптека №3 - Коммунальные платежи 31 179 31 277 31 375 31 473 31 571 31 670
Аптека №3 - Хозяйственные расходы 33 257 33 362 33 467 33 571 33 676 33 781
Аптека №3 - Непредвиденные расходы 20 786 20 851 20 917 20 982 21 048 21 113
Переменные издержки 20 313 179 25 543 522 35 048 323 40 248 331 24 167 452 21 099 013
Закупка медикаментов аптека №1 4 103 672 6 192 369 9 277 497 11 082 874 6 904 986 6 028 290
Закупка медикаментов аптека №2 8 207 345 9 288 554 12 369 996 13 999 420 8 285 984 7 233 947
Закупка медикаментов аптека №3 8 002 161 10 062 600 13 400 829 15 166 038 8 976 482 7 836 776
Налоги 1 001 055 1 386 358 3 984 054 4 731 823 2 507 754 2 092 112
Налог на прибыль 334 758 719 748 1 420 305 1 814 695 644 958 427 026
Налог на имущество 69 907 69 254 68 601 67 947 67 294 66 641
Страховые выплаты 596 390 597 356 598 322 599 288 600 254 601 219
НДС 0 0 1 896 826 2 249 893 1 195 248 997 226
Итог по операционной деятельности 3 267 428 5 154 450 6 690 922 8 254 867 3 562 311 2 676 969
Инвестиционные затраты 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Итог по инвестиционной деятельности 0 0 0 0 0 0
Средства инициатора проекта 0 0 0 0 0 0
Получение кредита 0 0 0 0 0 0
Выплаты тела кредита 0 0 1 166 667 1 166 667 1 166 667 1 166 667
Выплаты процентов по кредиту 653 333 653 333 653 333 639 722 626 111 612 500
Итог по финансовой деятельности -653 333 -653 333 -1 820 000 -1 806 389 -1 792 778 -1 779 167
Баланс наличности на начало периода 16 231 409 18 845 503 23 346 620 28 217 542 34 666 021 36 435 553
Баланс наличности на конец периода 18 845 503 23 346 620 28 217 542 34 666 021 36 435 553 37 333 356

Сценарий №2.

Таблица движения денежных средств 2013 2013 2013 2013 2013 2013
  янв фев мар апр май июн
Суммарная выручка от продаж 0 0 0 0 472 578 826 500
Выручка аптека №1 0 0 0 0 472 578 826 500
Выручка аптека №2 0 0 0 0 0 0
Выручка аптека №3 0 0 0 0 0 0
Фонд оплаты труда 0 0 0 683 369 921 045 922 556
Директор сети Аптек 0 0 0 150 743 150 991 151 239
Главный бухгалтер 0 0 0 100 495 100 661 100 826
Менеджер по логистике 0 0 0 160 793 161 057 161 321
Менеджер по закупкам 0 0 0 160 793 161 057 161 321
Менеджер по развитию сети 0 0 0 70 347 70 462 70 578
Секретарь 0 0 0 40 198 40 264 40 330
Аптека №1 - Директор 0 0 0 0 60 396 60 495
Аптека №1 - Продавец 0 0 0 0 80 529 80 661
Аптека №1 - Уборщица 0 0 0 0 25 165 25 206
Аптека №1 - Охранник 0 0 0 0 70 462 70 578
Аптека №2 - Директор 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Продавец 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Уборщица 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Охранник 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Директор 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Продавец 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Уборщица 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Охранник 0 0 0 0 0 0
Постоянные издержки 0 0 0 494 812 960 414 963 518
Арнеда головного офиса 0 0 0 70 687 70 917 71 146
Аренда склада 0 0 0 353 437 354 583 355 729
Транспортные расходы 0 0 0 45 442 45 589 45 737
Административные расходы 0 0 0 25 246 25 327 25 409
Аптека №1 - Аренда 0 0 0 0 405 238 406 547
Аптека №1 - Коммунальные плетажи 0 0 0 0 10 131 10 164
Аптека №1 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 8 105 8 131
Аптека №1 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 40 524 40 655
Аптека №2 - Аренда 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Коммунальные плетажи 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Аренда 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Коммунальные плетажи 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 0 0
Переменные издержки 0 0 0 0 335 419 585 706
Закупка медикаментов аптека №1 0 0 0 0 335 419 585 706
Закупка медикаментов аптека №2 0 0 0 0 0 0
Закупка медикаментов аптека №3 0 0 0 0 0 0
Налоги 0 0 0 308 133 388 289 388 150
Налог на прибыль 0 0 0 0 0 0
Налог на имущество 0 0 0 75 787 75 134 74 481
Страховые выплаты 0 0 0 232 346 313 155 313 669
НДС 0 0 0 0 0 0
Итог по операционной деятельности 0 0 0 -1 486 314 -2 132 590 -2 033 429
Инвестиционные затраты 0 0 3 500 000 5 700 000 0 0
Аптека №1 ремонт 0 0 1 500 000 0 0 0
Аптека №1 торговое оборудование 0 0 0 500 000 0 0
Аптека №1 реклама 0 0 0 200 000 0 0
Аптека №1 аренда первый + последний месяц 0 0 2 000 000 0 0 0
Аптека №1 закупка товара 0 0 0 5 000 000 0 0
Аптека №2 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Итог по инвестиционной деятельности 0 0 -3 500 000 -5 700 000 0 0
Средства инициатора проекта 0 0 10 000 000 0 0 0
Получение кредита 0 0 51 000 000 0 0 0
Выплаты тела кредита 0 0 0 0 0 0
Выплаты процентов по кредиту 0 0 595 000 595 000 595 000 595 000
Итог по финансовой деятельности 0 0 60 405 000 -595 000 -595 000 -595 000
Баланс наличности на начало периода 0 0 0 56 905 000 49 123 686 46 396 096
Баланс наличности на конец периода 0 0 56 905 000 49 123 686 46 396 096 43 767 667

 

Таблица движения денежных средств 2013 2013 2013 2013 2013 2013
  июл авг сен окт ноя дек
Суммарная выручка от продаж 1 071 825 1 147 827 1 626 334 3 615 377 5 737 086 14 769 510
Выручка аптека №1 1 071 825 1 147 827 1 626 334 3 615 377 5 737 086 7 773 426
Выручка аптека №2 0 0 0 0 0 6 996 084
Выручка аптека №3 0 0 0 0 0 0
Фонд оплаты труда 924 067 925 578 927 090 928 601 930 112 1 252 346
Директор сети Аптек 151 486 151 734 151 982 152 230 152 477 152 725
Главный бухгалтер 100 991 101 156 101 321 101 486 101 652 101 817
Менеджер по логистике 161 586 161 850 162 114 162 378 162 643 162 907
Менеджер по закупкам 161 586 161 850 162 114 162 378 162 643 162 907
Менеджер по развитию сети 70 694 70 809 70 925 71 040 71 156 71 272
Секретарь 40 396 40 462 40 529 40 595 40 661 40 727
Аптека №1 - Директор 60 595 60 694 60 793 60 892 60 991 61 090
Аптека №1 - Продавец 80 793 80 925 81 057 81 189 81 321 81 453
Аптека №1 - Уборщица 25 248 25 289 25 330 25 372 25 413 25 454
Аптека №1 - Охранник 70 694 70 809 70 925 71 040 71 156 71 272
Аптека №2 - Директор 0 0 0 0 0 61 090
Аптека №2 - Продавец 0 0 0 0 0 162 907
Аптека №2 - Уборщица 0 0 0 0 0 25 454
Аптека №2 - Охранник 0 0 0 0 0 71 272
Аптека №3 - Директор 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Продавец 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Уборщица 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Охранник 0 0 0 0 0 0
Постоянные издержки 966 621 969 725 972 828 975 932 979 035 1 713 562
Арнеда головного офиса 71 375 71 604 71 833 72 062 72 292 72 521
Аренда склада 356 875 358 021 359 166 360 312 361 458 362 604
Транспортные расходы 45 884 46 031 46 179 46 326 46 473 46 621
Административные расходы 25 491 25 573 25 655 25 737 25 818 25 900
Аптека №1 - Аренда 407 857 409 166 410 476 411 785 413 095 414 404
Аптека №1 - Коммунальные плетажи 10 196 10 229 10 262 10 295 10 327 10 360
Аптека №1 - Хозяйственные расходы 8 157 8 183 8 210 8 236 8 262 8 288
Аптека №1 - Непредвиденные расходы 40 786 40 917 41 048 41 179 41 309 41 440
Аптека №2 - Аренда 0 0 0 0 0 621 607
Аптека №2 - Коммунальные плетажи 0 0 0 0 0 20 720
Аптека №2 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 0 16 576
Аптека №2 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 0 72 521
Аптека №3 - Аренда 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Коммунальные плетажи 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 0 0
Переменные издержки 758 380 810 905 1 147 196 2 546 364 4 034 609 10 371 068
Закупка медикаментов аптека №1 758 380 810 905 1 147 196 2 546 364 4 034 609 5 458 457
Закупка медикаментов аптека №2 0 0 0 0 0 4 912 611
Закупка медикаментов аптека №3 0 0 0 0 0 0
Налоги 388 010 387 871 387 731 387 592 387 452 496 358
Налог на прибыль 0 0 0 0 0 0
Налог на имущество 73 827 73 174 72 521 71 867 71 214 70 561
Страховые выплаты 314 183 314 697 315 210 315 724 316 238 425 798
НДС 0 0 0 0 0 0
Итог по операционной деятельности -1 965 253 -1 946 251 -1 808 511 -1 223 112 -594 122 936 175
Инвестиционные затраты 0 0 0 5 000 000 11 400 000 0
Аптека №1 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 ремонт 0 0 0 2 000 000 0 0
Аптека №2 торговое оборудование 0 0 0 0 1 000 000 0
Аптека №2 реклама 0 0 0 0 400 000 0
Аптека №2 аренда первый + последний месяц 0 0 0 3 000 000 0 0
Аптека №2 закупка товара 0 0 0 0 10 000 000 0
Аптека №3 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Итог по инвестиционной деятельности 0 0 0 -5 000 000 -11 400 000 0
Средства инициатора проекта 0 0 0 0 0 0
Получение кредита 0 0 0 0 0 0
Выплаты тела кредита 0 0 0 0 0 0
Выплаты процентов по кредиту 595 000 595 000 595 000 595 000 595 000 595 000
Итог по финансовой деятельности -595 000 -595 000 -595 000 -595 000 -595 000 -595 000
Баланс наличности на начало периода 43 767 667 41 207 414 38 666 163 36 262 651 29 444 540 16 855 417
Баланс наличности на конец периода 41 207 414 38 666 163 36 262 651 29 444 540 16 855 417 17 196 593

 

Таблица движения денежных средств 2014 2014 2014 2014 2014 2014
  янв фев мар апр май июн
Суммарная выручка от продаж 12 876 167 20 785 502 30 965 920 35 931 900 21 793 705 19 054 215
Выручка аптека №1 5 852 803 8 844 894 13 271 109 15 876 886 9 906 230 8 661 007
Выручка аптека №2 7 023 364 11 940 607 17 694 812 20 055 014 11 887 476 10 393 208
Выручка аптека №3 0 0 0 0 0 0
Фонд оплаты труда 1 254 377 1 256 409 1 258 440 1 260 472 1 262 503 1 264 535
Директор сети Аптек 152 973 153 221 153 468 153 716 153 964 154 212
Главный бухгалтер 101 982 102 147 102 312 102 477 102 643 102 808
Менеджер по логистике 163 171 163 435 163 700 163 964 164 228 164 492
Менеджер по закупкам 163 171 163 435 163 700 163 964 164 228 164 492
Менеджер по развитию сети 71 387 71 503 71 619 71 734 71 850 71 965
Секретарь 40 793 40 859 40 925 40 991 41 057 41 123
Аптека №1 - Директор 61 189 61 288 61 387 61 486 61 586 61 685
Аптека №1 - Продавец 81 586 81 718 81 850 81 982 82 114 82 246
Аптека №1 - Уборщица 25 495 25 537 25 578 25 619 25 661 25 702
Аптека №1 - Охранник 71 387 71 503 71 619 71 734 71 850 71 965
Аптека №2 - Директор 61 189 61 288 61 387 61 486 61 586 61 685
Аптека №2 - Продавец 163 171 163 435 163 700 163 964 164 228 164 492
Аптека №2 - Уборщица 25 495 25 537 25 578 25 619 25 661 25 702
Аптека №2 - Охранник 71 387 71 503 71 619 71 734 71 850 71 965
Аптека №3 - Директор 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Продавец 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Уборщица 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Охранник 0 0 0 0 0 0
Постоянные издержки 1 718 977 1 724 392 1 729 807 1 735 221 1 740 636 1 746 051
Арнеда головного офиса 72 750 72 979 73 208 73 437 73 667 73 896
Аренда склада 363 750 364 896 366 041 367 187 368 333 369 479
Транспортные расходы 46 768 46 915 47 062 47 210 47 357 47 504
Административные расходы 25 982 26 064 26 146 26 228 26 309 26 391
Аптека №1 - Аренда 415 714 417 023 418 333 419 642 420 952 422 261
Аптека №1 - Коммунальные плетажи 10 393 10 426 10 458 10 491 10 524 10 557
Аптека №1 - Хозяйственные расходы 8 314 8 340 8 367 8 393 8 419 8 445
Аптека №1 - Непредвиденные расходы 41 571 41 702 41 833 41 964 42 095 42 226
Аптека №2 - Аренда 623 571 625 535 627 499 629 464 631 428 633 392
Аптека №2 - Коммунальные плетажи 20 786 20 851 20 917 20 982 21 048 21 113
Аптека №2 - Хозяйственные расходы 16 629 16 681 16 733 16 786 16 838 16 890
Аптека №2 - Непредвиденные расходы 72 750 72 979 73 208 73 437 73 667 73 896
Аптека №3 - Аренда 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Коммунальные плетажи 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 0 0
Переменные издержки 9 028 079 14 552 067 21 647 494 25 082 294 15 190 970 13 262 237
Закупка медикаментов аптека №1 4 103 672 6 192 369 9 277 497 11 082 874 6 904 986 6 028 290
Закупка медикаментов аптека №2 4 924 407 8 359 698 12 369 996 13 999 420 8 285 984 7 233 947
Закупка медикаментов аптека №3 0 0 0 0 0 0
Налоги 496 396 719 836 1 241 422 1 502 129 783 505 647 273
Налог на прибыль 0 223 403 744 951 1 005 621 286 960 150 691
Налог на имущество 69 907 69 254 68 601 67 947 67 294 66 641
Страховые выплаты 426 488 427 179 427 870 428 560 429 251 429 942
НДС 0 0 0 0 0 0
Итог по операционной деятельности 378 338 2 532 798 5 088 758 6 351 785 2 816 091 2 134 119
Инвестиционные затраты 0 0 0 0 6 500 000 17 100 000
Аптека №1 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 ремонт 0 0 0 0 2 500 000 0
Аптека №3 торговое оборудование 0 0 0 0 0 1 500 000
Аптека №3 реклама 0 0 0 0 0 600 000
Аптека №3 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 4 000 000 0
Аптека №3 закупка товара 0 0 0 0 0 15 000 000
Итог по инвестиционной деятельности 0 0 0 0 -6 500 000 -17 100 000
Средства инициатора проекта 0 0 0 0 0 0
Получение кредита 0 0 0 0 0 0
Выплаты тела кредита 0 0 1 062 500 1 062 500 1 062 500 1 062 500
Выплаты процентов по кредиту 595 000 595 000 595 000 582 604 570 208 557 813
Итог по финансовой деятельности -595 000 -595 000 -1 657 500 -1 645 104 -1 632 708 -1 620 313
Баланс наличности на начало периода 17 196 593 16 979 931 18 917 729 22 348 987 27 055 668 21 739 050
Баланс наличности на конец периода 16 979 931 18 917 729 22 348 987 27 055 668 21 739 050 5 152 857

 

Таблица движения денежных средств 2014 2014 2014 2014 2014 2014
  июл авг сен окт ноя дек
Суммарная выручка от продаж 17 443 560 14 789 369 17 646 550 34 325 300 48 910 799 60 621 872
Выручка аптека №1 7 486 506 6 011 939 6 813 340 12 619 595 17 161 684 20 342 910
Выручка аптека №2 8 983 807 7 214 326 8 176 008 15 143 515 20 594 021 24 411 492
Выручка аптека №3 973 246 1 563 104 2 657 202 6 562 190 11 155 095 15 867 470
Фонд оплаты труда 1 771 133 1 773 974 1 776 814 1 779 655 1 782 496 1 785 337
Директор сети Аптек 154 459 154 707 154 955 155 202 155 450 155 698
Главный бухгалтер 102 973 103 138 103 303 103 468 103 633 103 799
Менеджер по логистике 164 757 165 021 165 285 165 549 165 814 166 078
Менеджер по закупкам 164 757 165 021 165 285 165 549 165 814 166 078
Менеджер по развитию сети 72 081 72 197 72 312 72 428 72 543 72 659
Секретарь 41 189 41 255 41 321 41 387 41 453 41 519
Аптека №1 - Директор 61 784 61 883 61 982 62 081 62 180 62 279
Аптека №1 - Продавец 82 378 82 510 82 643 82 775 82 907 83 039
Аптека №1 - Уборщица 25 743 25 785 25 826 25 867 25 908 25 950
Аптека №1 - Охранник 72 081 72 197 72 312 72 428 72 543 72 659
Аптека №2 - Директор 61 784 61 883 61 982 62 081 62 180 62 279
Аптека №2 - Продавец 164 757 165 021 165 285 165 549 165 814 166 078
Аптека №2 - Уборщица 25 743 25 785 25 826 25 867 25 908 25 950
Аптека №2 - Охранник 72 081 72 197 72 312 72 428 72 543 72 659
Аптека №3 - Директор 61 784 61 883 61 982 62 081 62 180 62 279
Аптека №3 - Продавец 247 135 247 531 247 928 248 324 248 720 249 117
Аптека №3 - Уборщица 51 486 51 569 51 652 51 734 51 817 51 899
Аптека №3 - Охранник 144 162 144 393 144 624 144 856 145 087 145 318
Постоянные издержки 2 685 440 2 693 742 2 702 044 2 710 346 2 718 648 2 726 951
Арнеда головного офиса 74 125 74 354 74 583 74 812 75 042 75 271
Аренда склада 370 625 371 770 372 916 374 062 375 208 376 354
Транспортные расходы 47 652 47 799 47 946 48 094 48 241 48 388
Административные расходы 26 473 26 555 26 637 26 719 26 801 26 882
Аптека №1 - Аренда 423 571 424 880 426 190 427 499 428 809 430 118
Аптека №1 - Коммунальные плетажи 10 589 10 622 10 655 10 687 10 720 10 753
Аптека №1 - Хозяйственные расходы 8 471 8 498 8 524 8 550 8 576 8 602
Аптека №1 - Непредвиденные расходы 42 357 42 488 42 619 42 750 42 881 43 012
Аптека №2 - Аренда 635 356 637 321 639 285 641 249 643 213 645 178
Аптека №2 - Коммунальные плетажи 21 179 21 244 21 309 21 375 21 440 21 506
Аптека №2 - Хозяйственные расходы 16 943 16 995 17 048 17 100 17 152 17 205
Аптека №2 - Непредвиденные расходы 74 125 74 354 74 583 74 812 75 042 75 271
Аптека №3 - Аренда 847 142 849 761 852 380 854 999 857 618 860 237
Аптека №3 - Коммунальные плетажи 31 768 31 866 31 964 32 062 32 161 32 259
Аптека №3 - Хозяйственные расходы 33 886 33 990 34 095 34 200 34 305 34 409
Аптека №3 - Непредвиденные расходы 21 179 21 244 21 309 21 375 21 440 21 506
Переменные издержки 12 123 723 10 264 304 12 229 887 23 755 466 33 802 145 41 837 221
Закупка медикаментов аптека №1 5 203 314 4 172 481 4 721 964 8 733 627 11 860 402 14 039 336
Закупка медикаментов аптека №2 6 243 977 5 006 978 5 666 357 10 480 353 14 232 482 16 847 203
Закупка медикаментов аптека №3 676 431 1 084 845 1 841 566 4 541 486 7 709 261 10 950 682
Налоги 668 172 668 485 668 797 1 338 554 3 998 601 5 181 884
Налог на прибыль 0 0 0 669 444 1 439 177 2 062 669
Налог на имущество 65 987 65 334 64 681 64 027 63 374 62 721
Страховые выплаты 602 185 603 151 604 117 605 083 606 049 607 014
НДС 0 0 0 0 1 890 001 2 449 480
Итог по операционной деятельности 195 092 -611 136 269 006 4 741 278 6 608 909 9 090 480
Инвестиционные затраты 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Итог по инвестиционной деятельности 0 0 0 0 0 0
Средства инициатора проекта 0 0 0 0 0 0
Получение кредита 0 0 0 0 0 0
Выплаты тела кредита 1 062 500 1 062 500 1 062 500 1 062 500 1 062 500 1 062 500
Выплаты процентов по кредиту 545 417 533 021 520 625 508 229 495 833 483 438
Итог по финансовой деятельности -1 607 917 -1 595 521 -1 583 125 -1 570 729 -1 558 333 -1 545 938
Баланс наличности на начало периода 5 152 857 3 740 032 1 533 375 219 256 3 389 805 8 440 381
Баланс наличности на конец периода 3 740 032 1 533 375 219 256 3 389 805 8 440 381 15 984 924

Сценарий №3.

Таблица движения денежных средств 2013 2013 2013 2013 2013 2013
  янв фев мар апр май июн
Суммарная выручка от продаж 0 0 0 0 1 228 702 2 148 901
Выручка аптека №1 0 0 0 0 0 0
Выручка аптека №2 0 0 0 0 0 0
Выручка аптека №3 0 0 0 0 1 228 702 2 148 901
Фонд оплаты труда 0 0 0 683 369 1 177 729 1 179 662
Директор сети Аптек 0 0 0 150 743 150 991 151 239
Главный бухгалтер 0 0 0 100 495 100 661 100 826
Менеджер по логистике 0 0 0 160 793 161 057 161 321
Менеджер по закупкам 0 0 0 160 793 161 057 161 321
Менеджер по развитию сети 0 0 0 70 347 70 462 70 578
Секретарь 0 0 0 40 198 40 264 40 330
Аптека №1 - Директор 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Продавец 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Уборщица 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Охранник 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Директор 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Продавец 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Уборщица 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Охранник 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Директор 0 0 0 0 60 396 60 495
Аптека №3 - Продавец 0 0 0 0 241 586 241 982
Аптека №3 - Уборщица 0 0 0 0 50 330 50 413
Аптека №3 - Охранник 0 0 0 0 140 925 141 156
Постоянные издержки 0 0 0 494 812 1 389 966 1 394 458
Арнеда головного офиса 0 0 0 70 687 70 917 71 146
Аренда склада 0 0 0 353 437 354 583 355 729
Транспортные расходы 0 0 0 45 442 45 589 45 737
Административные расходы 0 0 0 25 246 25 327 25 409
Аптека №1 - Аренда 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Коммунальные плетажи 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Аренда 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Коммунальные плетажи 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Аренда 0 0 0 0 810 476 813 095
Аптека №3 - Коммунальные плетажи 0 0 0 0 30 393 30 491
Аптека №3 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 32 419 32 524
Аптека №3 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 20 262 20 327
Переменные издержки 0 0 0 0 872 091 1 522 836
Закупка медикаментов аптека №1 0 0 0 0 0 0
Закупка медикаментов аптека №2 0 0 0 0 0 0
Закупка медикаментов аптека №3 0 0 0 0 872 091 1 522 836
Налоги 0 0 0 308 133 475 562 475 566
Налог на прибыль 0 0 0 0 0 0
Налог на имущество 0 0 0 75 787 75 134 74 481
Страховые выплаты 0 0 0 232 346 400 428 401 085
НДС 0 0 0 0 0 0
Итог по операционной деятельности 0 0 0 -1 486 314 -2 686 646 -2 423 620
Инвестиционные затраты 0 0 6 500 000 17 100 000 0 0
Аптека №1 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 ремонт 0 0 2 500 000 0 0 0
Аптека №3 торговое оборудование 0 0 0 1 500 000 0 0
Аптека №3 реклама 0 0 0 600 000 0 0
Аптека №3 аренда первый + последний месяц 0 0 4 000 000 0 0 0
Аптека №3 закупка товара 0 0 0 15 000 000 0 0
Итог по инвестиционной деятельности 0 0 -6 500 000 -17 100 000 0 0
Средства инициатора проекта 0 0 10 000 000 0 0 0
Получение кредита 0 0 63 000 000 0 0 0
Выплаты тела кредита 0 0 0 0 0 0
Выплаты процентов по кредиту 0 0 735 000 735 000 735 000 735 000
Итог по финансовой деятельности 0 0 72 265 000 -735 000 -735 000 -735 000
Баланс наличности на начало периода 0 0 0 65 765 000 46 443 686 43 022 040
Баланс наличности на конец периода 0 0 65 765 000 46 443 686 43 022 040 39 863 419

 

Таблица движения денежных средств 2013 2013 2013 2013 2013 2013
  июл авг сен окт ноя дек
Суммарная выручка от продаж 2 786 746 2 984 350 4 228 468 9 399 979 14 916 424 21 182 587
Выручка аптека №1 0 0 0 0 0 971 678
Выручка аптека №2 0 0 0 0 0 0
Выручка аптека №3 2 786 746 2 984 350 4 228 468 9 399 979 14 916 424 20 210 908
Фонд оплаты труда 1 181 594 1 183 526 1 185 459 1 187 391 1 189 324 1 430 525
Директор сети Аптек 151 486 151 734 151 982 152 230 152 477 152 725
Главный бухгалтер 100 991 101 156 101 321 101 486 101 652 101 817
Менеджер по логистике 161 586 161 850 162 114 162 378 162 643 162 907
Менеджер по закупкам 161 586 161 850 162 114 162 378 162 643 162 907
Менеджер по развитию сети 70 694 70 809 70 925 71 040 71 156 71 272
Секретарь 40 396 40 462 40 529 40 595 40 661 40 727
Аптека №1 - Директор 0 0 0 0 0 61 090
Аптека №1 - Продавец 0 0 0 0 0 81 453
Аптека №1 - Уборщица 0 0 0 0 0 25 454
Аптека №1 - Охранник 0 0 0 0 0 71 272
Аптека №2 - Директор 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Продавец 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Уборщица 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Охранник 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Директор 60 595 60 694 60 793 60 892 60 991 61 090
Аптека №3 - Продавец 242 378 242 775 243 171 243 567 243 964 244 360
Аптека №3 - Уборщица 50 495 50 578 50 661 50 743 50 826 50 908
Аптека №3 - Охранник 141 387 141 619 141 850 142 081 142 312 142 543
Постоянные издержки 1 398 949 1 403 441 1 407 933 1 412 424 1 416 916 1 895 900
Арнеда головного офиса 71 375 71 604 71 833 72 062 72 292 72 521
Аренда склада 356 875 358 021 359 166 360 312 361 458 362 604
Транспортные расходы 45 884 46 031 46 179 46 326 46 473 46 621
Административные расходы 25 491 25 573 25 655 25 737 25 818 25 900
Аптека №1 - Аренда 0 0 0 0 0 414 404
Аптека №1 - Коммунальные плетажи 0 0 0 0 0 10 360
Аптека №1 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 0 8 288
Аптека №1 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 0 41 440
Аптека №2 - Аренда 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Коммунальные плетажи 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Аренда 815 714 818 333 820 952 823 571 826 190 828 809
Аптека №3 - Коммунальные плетажи 30 589 30 687 30 786 30 884 30 982 31 080
Аптека №3 - Хозяйственные расходы 32 629 32 733 32 838 32 943 33 048 33 152
Аптека №3 - Непредвиденные расходы 20 393 20 458 20 524 20 589 20 655 20 720
Переменные издержки 1 971 788 2 108 352 2 982 711 6 620 547 10 489 984 14 874 295
Закупка медикаментов аптека №1 0 0 0 0 0 682 307
Закупка медикаментов аптека №2 0 0 0 0 0 0
Закупка медикаментов аптека №3 1 971 788 2 108 352 2 982 711 6 620 547 10 489 984 14 191 988
Налоги 475 569 475 573 475 577 475 580 475 584 689 036
Налог на прибыль 0 0 0 0 0 132 097
Налог на имущество 73 827 73 174 72 521 71 867 71 214 70 561
Страховые выплаты 401 742 402 399 403 056 403 713 404 370 486 379
НДС 0 0 0 0 0 0
Итог по операционной деятельности -2 241 155 -2 186 542 -1 823 210 -295 964 1 344 616 2 292 830
Инвестиционные затраты 0 0 0 3 500 000 5 700 000 0
Аптека №1 ремонт 0 0 0 1 500 000 0 0
Аптека №1 торговое оборудование 0 0 0 0 500 000 0
Аптека №1 реклама 0 0 0 0 200 000 0
Аптека №1 аренда первый + последний месяц 0 0 0 2 000 000 0 0
Аптека №1 закупка товара 0 0 0 0 5 000 000 0
Аптека №2 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Итог по инвестиционной деятельности 0 0 0 -3 500 000 -5 700 000 0
Средства инициатора проекта 0 0 0 0 0 0
Получение кредита 0 0 0 0 0 0
Выплаты тела кредита 0 0 0 0 0 0
Выплаты процентов по кредиту 735 000 735 000 735 000 735 000 735 000 735 000
Итог по финансовой деятельности -735 000 -735 000 -735 000 -735 000 -735 000 -735 000
Баланс наличности на начало периода 39 863 419 36 887 264 33 965 722 31 407 512 26 876 548 21 786 164
Баланс наличности на конец периода 36 887 264 33 965 722 31 407 512 26 876 548 21 786 164 23 343 995

 

Таблица движения денежных средств 2014 2014 2014 2014 2014 2014
  янв фев мар апр май июн
Суммарная выручка от продаж 12 388 434 16 031 371 22 118 515 25 904 393 15 849 967 14 290 661
Выручка аптека №1 975 467 1 658 418 2 949 135 4 178 128 2 971 869 3 031 352
Выручка аптека №2 0 0 0 0 0 0
Выручка аптека №3 11 412 966 14 372 953 19 169 379 21 726 265 12 878 099 11 259 309
Фонд оплаты труда 1 432 846 1 435 166 1 437 487 1 439 807 1 442 128 1 444 448
Директор сети Аптек 152 973 153 221 153 468 153 716 153 964 154 212
Главный бухгалтер 101 982 102 147 102 312 102 477 102 643 102 808
Менеджер по логистике 163 171 163 435 163 700 163 964 164 228 164 492
Менеджер по закупкам 163 171 163 435 163 700 163 964 164 228 164 492
Менеджер по развитию сети 71 387 71 503 71 619 71 734 71 850 71 965
Секретарь 40 793 40 859 40 925 40 991 41 057 41 123
Аптека №1 - Директор 61 189 61 288 61 387 61 486 61 586 61 685
Аптека №1 - Продавец 81 586 81 718 81 850 81 982 82 114 82 246
Аптека №1 - Уборщица 25 495 25 537 25 578 25 619 25 661 25 702
Аптека №1 - Охранник 71 387 71 503 71 619 71 734 71 850 71 965
Аптека №2 - Директор 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Продавец 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Уборщица 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Охранник 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Директор 61 189 61 288 61 387 61 486 61 586 61 685
Аптека №3 - Продавец 244 757 245 153 245 549 245 946 246 342 246 738
Аптека №3 - Уборщица 50 991 51 074 51 156 51 239 51 321 51 404
Аптека №3 - Охранник 142 775 143 006 143 237 143 468 143 700 143 931
Постоянные издержки 1 901 891 1 907 882 1 913 873 1 919 864 1 925 855 1 931 846
Арнеда головного офиса 72 750 72 979 73 208 73 437 73 667 73 896
Аренда склада 363 750 364 896 366 041 367 187 368 333 369 479
Транспортные расходы 46 768 46 915 47 062 47 210 47 357 47 504
Административные расходы 25 982 26 064 26 146 26 228 26 309 26 391
Аптека №1 - Аренда 415 714 417 023 418 333 419 642 420 952 422 261
Аптека №1 - Коммунальные плетажи 10 393 10 426 10 458 10 491 10 524 10 557
Аптека №1 - Хозяйственные расходы 8 314 8 340 8 367 8 393 8 419 8 445
Аптека №1 - Непредвиденные расходы 41 571 41 702 41 833 41 964 42 095 42 226
Аптека №2 - Аренда 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Коммунальные плетажи 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Аренда 831 428 834 047 836 666 839 285 841 904 844 523
Аптека №3 - Коммунальные плетажи 31 179 31 277 31 375 31 473 31 571 31 670
Аптека №3 - Хозяйственные расходы 33 257 33 362 33 467 33 571 33 676 33 781
Аптека №3 - Непредвиденные расходы 20 786 20 851 20 917 20 982 21 048 21 113
Переменные издержки 8 686 107 11 223 669 15 462 496 18 082 584 11 047 978 9 946 678
Закупка медикаментов аптека №1 683 945 1 161 069 2 061 666 2 916 546 2 071 496 2 109 901
Закупка медикаментов аптека №2 0 0 0 0 0 0
Закупка медикаментов аптека №3 8 002 161 10 062 600 13 400 829 15 166 038 8 976 482 7 836 776
Налоги 557 075 557 210 743 860 943 143 557 617 557 753
Налог на прибыль 0 0 186 514 385 661 0 0
Налог на имущество 69 907 69 254 68 601 67 947 67 294 66 641
Страховые выплаты 487 168 487 956 488 745 489 534 490 323 491 112
НДС 0 0 0 0 0 0
Итог по операционной деятельности -189 485 907 443 2 560 800 3 518 995 876 389 409 937
Инвестиционные затраты 0 0 0 0 5 000 000 11 400 000
Аптека №1 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 ремонт 0 0 0 0 2 000 000 0
Аптека №2 торговое оборудование 0 0 0 0 0 1 000 000
Аптека №2 реклама 0 0 0 0 0 400 000
Аптека №2 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 3 000 000 0
Аптека №2 закупка товара 0 0 0 0 0 10 000 000
Аптека №3 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Итог по инвестиционной деятельности 0 0 0 0 -5 000 000 -11 400 000
Средства инициатора проекта 0 0 0 0 0 0
Получение кредита 0 0 0 0 0 0
Выплаты тела кредита 0 0 1 312 500 1 312 500 1 312 500 1 312 500
Выплаты процентов по кредиту 735 000 735 000 735 000 719 688 704 375 689 063
Итог по финансовой деятельности -735 000 -735 000 -2 047 500 -2 032 188 -2 016 875 -2 001 563
Баланс наличности на начало периода 23 343 995 22 419 510 22 591 953 23 105 253 24 592 061 18 451 575
Баланс наличности на конец периода 22 419 510 22 591 953 23 105 253 24 592 061 18 451 575 5 459 949

 

Таблица движения денежных средств 2014 2014 2014 2014 2014 2014
  июл авг сен окт ноя дек
Суммарная выручка от продаж 15 422 203 15 751 279 21 666 420 42 906 625 59 207 809 71 200 186
Выручка аптека №1 2 994 602 3 607 163 5 450 672 11 357 636 16 303 600 20 342 910
Выручка аптека №2 2 695 142 4 328 596 7 358 407 15 143 515 20 594 021 24 411 492
Выручка аптека №3 9 732 458 7 815 520 8 857 341 16 405 474 22 310 189 26 445 783
Фонд оплаты труда 1 771 133 1 773 974 1 776 814 1 779 655 1 782 496 1 785 337
Директор сети Аптек 154 459 154 707 154 955 155 202 155 450 155 698
Главный бухгалтер 102 973 103 138 103 303 103 468 103 633 103 799
Менеджер по логистике 164 757 165 021 165 285 165 549 165 814 166 078
Менеджер по закупкам 164 757 165 021 165 285 165 549 165 814 166 078
Менеджер по развитию сети 72 081 72 197 72 312 72 428 72 543 72 659
Секретарь 41 189 41 255 41 321 41 387 41 453 41 519
Аптека №1 - Директор 61 784 61 883 61 982 62 081 62 180 62 279
Аптека №1 - Продавец 82 378 82 510 82 643 82 775 82 907 83 039
Аптека №1 - Уборщица 25 743 25 785 25 826 25 867 25 908 25 950
Аптека №1 - Охранник 72 081 72 197 72 312 72 428 72 543 72 659
Аптека №2 - Директор 61 784 61 883 61 982 62 081 62 180 62 279
Аптека №2 - Продавец 164 757 165 021 165 285 165 549 165 814 166 078
Аптека №2 - Уборщица 25 743 25 785 25 826 25 867 25 908 25 950
Аптека №2 - Охранник 72 081 72 197 72 312 72 428 72 543 72 659
Аптека №3 - Директор 61 784 61 883 61 982 62 081 62 180 62 279
Аптека №3 - Продавец 247 135 247 531 247 928 248 324 248 720 249 117
Аптека №3 - Уборщица 51 486 51 569 51 652 51 734 51 817 51 899
Аптека №3 - Охранник 144 162 144 393 144 624 144 856 145 087 145 318
Постоянные издержки 2 685 440 2 693 742 2 702 044 2 710 346 2 718 648 2 726 951
Арнеда головного офиса 74 125 74 354 74 583 74 812 75 042 75 271
Аренда склада 370 625 371 770 372 916 374 062 375 208 376 354
Транспортные расходы 47 652 47 799 47 946 48 094 48 241 48 388
Административные расходы 26 473 26 555 26 637 26 719 26 801 26 882
Аптека №1 - Аренда 423 571 424 880 426 190 427 499 428 809 430 118
Аптека №1 - Коммунальные плетажи 10 589 10 622 10 655 10 687 10 720 10 753
Аптека №1 - Хозяйственные расходы 8 471 8 498 8 524 8 550 8 576 8 602
Аптека №1 - Непредвиденные расходы 42 357 42 488 42 619 42 750 42 881 43 012
Аптека №2 - Аренда 635 356 637 321 639 285 641 249 643 213 645 178
Аптека №2 - Коммунальные плетажи 21 179 21 244 21 309 21 375 21 440 21 506
Аптека №2 - Хозяйственные расходы 16 943 16 995 17 048 17 100 17 152 17 205
Аптека №2 - Непредвиденные расходы 74 125 74 354 74 583 74 812 75 042 75 271
Аптека №3 - Аренда 847 142 849 761 852 380 854 999 857 618 860 237
Аптека №3 - Коммунальные плетажи 31 768 31 866 31 964 32 062 32 161 32 259
Аптека №3 - Хозяйственные расходы 33 886 33 990 34 095 34 200 34 305 34 409
Аптека №3 - Непредвиденные расходы 21 179 21 244 21 309 21 375 21 440 21 506
Переменные издержки 10 718 828 10 931 901 15 015 846 29 694 333 40 918 386 49 137 676
Закупка медикаментов аптека №1 2 081 326 2 503 489 3 777 571 7 860 264 11 267 382 14 039 336
Закупка медикаментов аптека №2 1 873 193 3 004 187 5 099 721 10 480 353 14 232 482 16 847 203
Закупка медикаментов аптека №3 6 764 309 5 424 226 6 138 554 11 353 715 15 418 522 18 251 137
Налоги 668 172 668 485 668 797 1 762 512 4 999 583 6 214 715
Налог на прибыль 0 0 0 1 093 402 1 954 957 2 595 488
Налог на имущество 65 987 65 334 64 681 64 027 63 374 62 721
Страховые выплаты 602 185 603 151 604 117 605 083 606 049 607 014
НДС 0 0 0 0 2 375 203 2 949 492
Итог по операционной деятельности -421 370 -316 823 1 502 918 6 959 779 8 788 696 11 335 507
Инвестиционные затраты 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Итог по инвестиционной деятельности 0 0 0 0 0 0
Средства инициатора проекта 0 0 0 0 0 0
Получение кредита 0 0 0 0 0 0
Выплаты тела кредита 1 312 500 1 312 500 1 312 500 1 312 500 1 312 500 1 312 500
Выплаты процентов по кредиту 673 750 658 438 643 125 627 813 612 500 597 188
Итог по финансовой деятельности -1 986 250 -1 970 938 -1 955 625 -1 940 313 -1 925 000 -1 909 688
Баланс наличности на начало периода 5 459 949 3 052 329 764 569 311 861 5 331 328 12 195 024
Баланс наличности на конец периода 3 052 329 764 569 311 861 5 331 328 12 195 024 21 620 844

Сценарий №4.

Таблица движения денежных средств 2013 2013 2013 2013 2013 2013
  янв фев мар апр май июн
Суммарная выручка от продаж 0 0 0 0 3 402 561 5 950 801
Выручка аптека №1 0 0 0 0 0 0
Выручка аптека №2 0 0 0 0 3 402 561 5 950 801
Выручка аптека №3 0 0 0 0 0 0
Фонд оплаты труда 0 0 0 683 369 1 001 573 1 003 217
Директор сети Аптек 0 0 0 150 743 150 991 151 239
Главный бухгалтер 0 0 0 100 495 100 661 100 826
Менеджер по логистике 0 0 0 160 793 161 057 161 321
Менеджер по закупкам 0 0 0 160 793 161 057 161 321
Менеджер по развитию сети 0 0 0 70 347 70 462 70 578
Секретарь 0 0 0 40 198 40 264 40 330
Аптека №1 - Директор 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Продавец 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Уборщица 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Охранник 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Директор 0 0 0 0 60 396 60 495
Аптека №2 - Продавец 0 0 0 0 161 057 161 321
Аптека №2 - Уборщица 0 0 0 0 25 165 25 206
Аптека №2 - Охранник 0 0 0 0 70 462 70 578
Аптека №3 - Директор 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Продавец 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Уборщица 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Охранник 0 0 0 0 0 0
Постоянные издержки 0 0 0 494 812 1 211 662 1 215 577
Арнеда головного офиса 0 0 0 70 687 70 917 71 146
Аренда склада 0 0 0 353 437 354 583 355 729
Транспортные расходы 0 0 0 45 442 45 589 45 737
Административные расходы 0 0 0 25 246 25 327 25 409
Аптека №1 - Аренда 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Коммунальные плетажи 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Аренда 0 0 0 0 607 857 609 821
Аптека №2 - Коммунальные плетажи 0 0 0 0 20 262 20 327
Аптека №2 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 16 210 16 262
Аптека №2 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 70 917 71 146
Аптека №3 - Аренда 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Коммунальные плетажи 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 0 0
Переменные издержки 0 0 0 0 2 415 020 4 217 083
Закупка медикаментов аптека №1 0 0 0 0 0 0
Закупка медикаментов аптека №2 0 0 0 0 2 415 020 4 217 083
Закупка медикаментов аптека №3 0 0 0 0 0 0
Налоги 0 0 0 308 133 415 669 415 574
Налог на прибыль 0 0 0 0 0 0
Налог на имущество 0 0 0 75 787 75 134 74 481
Страховые выплаты 0 0 0 232 346 340 535 341 094
НДС 0 0 0 0 0 0
Итог по операционной деятельности 0 0 0 -1 486 314 -1 641 363 -900 650
Инвестиционные затраты 0 0 5 000 000 11 400 000 0 0
Аптека №1 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 ремонт 0 0 2 000 000 0 0 0
Аптека №2 торговое оборудование 0 0 0 1 000 000 0 0
Аптека №2 реклама 0 0 0 400 000 0 0
Аптека №2 аренда первый + последний месяц 0 0 3 000 000 0 0 0
Аптека №2 закупка товара 0 0 0 10 000 000 0 0
Аптека №3 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Итог по инвестиционной деятельности 0 0 -5 000 000 -11 400 000 0 0
Средства инициатора проекта 0 0 10 000 000 0 0 0
Получение кредита 0 0 41 000 000 0 0 0
Выплаты тела кредита 0 0 0 0 0 0
Выплаты процентов по кредиту 0 0 478 333 478 333 478 333 478 333
Итог по финансовой деятельности 0 0 50 521 667 -478 333 -478 333 -478 333
Баланс наличности на начало периода 0 0 0 45 521 667 32 157 019 30 037 322
Баланс наличности на конец периода 0 0 45 521 667 32 157 019 30 037 322 28 658 339

 

Таблица движения денежных средств 2013 2013 2013 2013 2013 2013
  июл авг сен окт ноя дек
Суммарная выручка от продаж 7 717 142 6 886 962 7 806 403 14 461 506 19 670 009 25 846 642
Выручка аптека №1 0 0 0 0 0 0
Выручка аптека №2 7 717 142 6 886 962 7 806 403 14 461 506 19 670 009 23 320 279
Выручка аптека №3 0 0 0 0 0 2 526 364
Фонд оплаты труда 1 004 860 1 006 503 1 008 147 1 009 790 1 011 433 1 511 979
Директор сети Аптек 151 486 151 734 151 982 152 230 152 477 152 725
Главный бухгалтер 100 991 101 156 101 321 101 486 101 652 101 817
Менеджер по логистике 161 586 161 850 162 114 162 378 162 643 162 907
Менеджер по закупкам 161 586 161 850 162 114 162 378 162 643 162 907
Менеджер по развитию сети 70 694 70 809 70 925 71 040 71 156 71 272
Секретарь 40 396 40 462 40 529 40 595 40 661 40 727
Аптека №1 - Директор 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Продавец 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Уборщица 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Охранник 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Директор 60 595 60 694 60 793 60 892 60 991 61 090
Аптека №2 - Продавец 161 586 161 850 162 114 162 378 162 643 162 907
Аптека №2 - Уборщица 25 248 25 289 25 330 25 372 25 413 25 454
Аптека №2 - Охранник 70 694 70 809 70 925 71 040 71 156 71 272
Аптека №3 - Директор 0 0 0 0 0 61 090
Аптека №3 - Продавец 0 0 0 0 0 244 360
Аптека №3 - Уборщица 0 0 0 0 0 50 908
Аптека №3 - Охранник 0 0 0 0 0 142 543
Постоянные издержки 1 219 492 1 223 408 1 227 323 1 231 239 1 235 154 2 152 831
Арнеда головного офиса 71 375 71 604 71 833 72 062 72 292 72 521
Аренда склада 356 875 358 021 359 166 360 312 361 458 362 604
Транспортные расходы 45 884 46 031 46 179 46 326 46 473 46 621
Административные расходы 25 491 25 573 25 655 25 737 25 818 25 900
Аптека №1 - Аренда 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Коммунальные плетажи 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Аренда 611 785 613 750 615 714 617 678 619 642 621 607
Аптека №2 - Коммунальные плетажи 20 393 20 458 20 524 20 589 20 655 20 720
Аптека №2 - Хозяйственные расходы 16 314 16 367 16 419 16 471 16 524 16 576
Аптека №2 - Непредвиденные расходы 71 375 71 604 71 833 72 062 72 292 72 521
Аптека №3 - Аренда 0 0 0 0 0 828 809
Аптека №3 - Коммунальные плетажи 0 0 0 0 0 31 080
Аптека №3 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 0 33 152
Аптека №3 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 0 20 720
Переменные издержки 5 460 336 4 865 428 5 506 543 10 185 457 13 832 946 18 149 369
Закупка медикаментов аптека №1 0 0 0 0 0 0
Закупка медикаментов аптека №2 5 460 336 4 865 428 5 506 543 10 185 457 13 832 946 16 375 370
Закупка медикаментов аптека №3 0 0 0 0 0 1 773 998
Налоги 415 480 415 385 415 290 479 328 742 839 938 107
Налог на прибыль 0 0 0 64 132 327 738 353 474
Налог на имущество 73 827 73 174 72 521 71 867 71 214 70 561
Страховые выплаты 341 652 342 211 342 770 343 329 343 887 514 073
НДС 0 0 0 0 0 0
Итог по операционной деятельности -383 026 -623 762 -350 900 1 555 692 2 847 637 3 094 357
Инвестиционные затраты 0 0 0 6 500 000 17 100 000 0
Аптека №1 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 ремонт 0 0 0 2 500 000 0 0
Аптека №3 торговое оборудование 0 0 0 0 1 500 000 0
Аптека №3 реклама 0 0 0 0 600 000 0
Аптека №3 аренда первый + последний месяц 0 0 0 4 000 000 0 0
Аптека №3 закупка товара 0 0 0 0 15 000 000 0
Итог по инвестиционной деятельности 0 0 0 -6 500 000 -17 100 000 0
Средства инициатора проекта 0 0 0 0 0 0
Получение кредита 0 0 0 0 0 0
Выплаты тела кредита 0 0 0 0 0 0
Выплаты процентов по кредиту 478 333 478 333 478 333 478 333 478 333 478 333
Итог по финансовой деятельности -478 333 -478 333 -478 333 -478 333 -478 333 -478 333
Баланс наличности на начало периода 28 658 339 27 796 980 26 694 885 25 865 652 20 443 011 5 712 314
Баланс наличности на конец периода 27 796 980 26 694 885 25 865 652 20 443 011 5 712 314 8 328 338

 

Таблица движения денежных средств 2014 2014 2014 2014 2014 2014
  янв фев мар апр май июн
Суммарная выручка от продаж 14 241 821 17 579 227 25 362 563 30 918 147 19 614 335 18 274 724
Выручка аптека №1 0 0 0 0 0 0
Выручка аптека №2 11 705 607 13 267 341 17 694 812 20 055 014 11 887 476 10 393 208
Выручка аптека №3 2 536 215 4 311 886 7 667 752 10 863 133 7 726 859 7 881 516
Фонд оплаты труда 1 514 431 1 516 884 1 519 336 1 521 789 1 524 242 1 526 694
Директор сети Аптек 152 973 153 221 153 468 153 716 153 964 154 212
Главный бухгалтер 101 982 102 147 102 312 102 477 102 643 102 808
Менеджер по логистике 163 171 163 435 163 700 163 964 164 228 164 492
Менеджер по закупкам 163 171 163 435 163 700 163 964 164 228 164 492
Менеджер по развитию сети 71 387 71 503 71 619 71 734 71 850 71 965
Секретарь 40 793 40 859 40 925 40 991 41 057 41 123
Аптека №1 - Директор 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Продавец 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Уборщица 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Охранник 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Директор 61 189 61 288 61 387 61 486 61 586 61 685
Аптека №2 - Продавец 163 171 163 435 163 700 163 964 164 228 164 492
Аптека №2 - Уборщица 25 495 25 537 25 578 25 619 25 661 25 702
Аптека №2 - Охранник 71 387 71 503 71 619 71 734 71 850 71 965
Аптека №3 - Директор 61 189 61 288 61 387 61 486 61 586 61 685
Аптека №3 - Продавец 244 757 245 153 245 549 245 946 246 342 246 738
Аптека №3 - Уборщица 50 991 51 074 51 156 51 239 51 321 51 404
Аптека №3 - Охранник 142 775 143 006 143 237 143 468 143 700 143 931
Постоянные издержки 2 159 634 2 166 437 2 173 240 2 180 042 2 186 845 2 193 648
Арнеда головного офиса 72 750 72 979 73 208 73 437 73 667 73 896
Аренда склада 363 750 364 896 366 041 367 187 368 333 369 479
Транспортные расходы 46 768 46 915 47 062 47 210 47 357 47 504
Административные расходы 25 982 26 064 26 146 26 228 26 309 26 391
Аптека №1 - Аренда 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Коммунальные плетажи 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Хозяйственные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 - Непредвиденные расходы 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 - Аренда 623 571 625 535 627 499 629 464 631 428 633 392
Аптека №2 - Коммунальные плетажи 20 786 20 851 20 917 20 982 21 048 21 113
Аптека №2 - Хозяйственные расходы 16 629 16 681 16 733 16 786 16 838 16 890
Аптека №2 - Непредвиденные расходы 72 750 72 979 73 208 73 437 73 667 73 896
Аптека №3 - Аренда 831 428 834 047 836 666 839 285 841 904 844 523
Аптека №3 - Коммунальные плетажи 31 179 31 277 31 375 31 473 31 571 31 670
Аптека №3 - Хозяйственные расходы 33 257 33 362 33 467 33 571 33 676 33 781
Аптека №3 - Непредвиденные расходы 20 786 20 851 20 917 20 982 21 048 21 113
Переменные издержки 9 985 603 12 307 333 17 730 328 21 582 439 13 671 873 12 719 691
Закупка медикаментов аптека №1 0 0 0 0 0 0
Закупка медикаментов аптека №2 8 207 345 9 288 554 12 369 996 13 999 420 8 285 984 7 233 947
Закупка медикаментов аптека №3 1 778 258 3 018 780 5 360 332 7 583 019 5 385 889 5 485 743
Налоги 584 814 584 994 922 586 1 211 804 637 172 585 717
Налог на прибыль 0 0 337 411 626 449 51 636 0
Налог на имущество 69 907 69 254 68 601 67 947 67 294 66 641
Страховые выплаты 514 907 515 740 516 574 517 408 518 242 519 076
НДС 0 0 0 0 0 0
Итог по операционной деятельности -2 661 1 003 579 3 017 073 4 422 072 1 594 203 1 248 975
Инвестиционные затраты 0 0 0 0 3 500 000 5 700 000
Аптека №1 ремонт 0 0 0 0 1 500 000 0
Аптека №1 торговое оборудование 0 0 0 0 0 500 000
Аптека №1 реклама 0 0 0 0 0 200 000
Аптека №1 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 2 000 000 0
Аптека №1 закупка товара 0 0 0 0 0 5 000 000
Аптека №2 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Итог по инвестиционной деятельности 0 0 0 0 -3 500 000 -5 700 000
Средства инициатора проекта 0 0 0 0 0 0
Получение кредита 0 0 0 0 0 0
Выплаты тела кредита 0 0 854 167 854 167 854 167 854 167
Выплаты процентов по кредиту 478 333 478 333 478 333 468 368 458 403 448 438
Итог по финансовой деятельности -478 333 -478 333 -1 332 500 -1 322 535 -1 312 569 -1 302 604
Баланс наличности на начало периода 8 328 338 7 847 344 8 372 590 10 057 163 13 156 700 9 938 334
Баланс наличности на конец периода 7 847 344 8 372 590 10 057 163 13 156 700 9 938 334 4 184 704

 

Таблица движения денежных средств 2014 2014 2014 2014 2014 2014
  июл авг сен окт ноя дек
Суммарная выручка от продаж 17 144 099 14 849 488 18 055 350 34 072 908 47 194 631 56 960 148
Выручка аптека №1 374 325 601 194 1 022 001 2 523 919 4 290 421 6 102 873
Выручка аптека №2 8 983 807 7 214 326 8 176 008 15 143 515 20 594 021 24 411 492
Выручка аптека №3 7 785 966 7 033 968 8 857 341 16 405 474 22 310 189 26 445 783
Фонд оплаты труда 1 771 133 1 773 974 1 776 814 1 779 655 1 782 496 1 785 337
Директор сети Аптек 154 459 154 707 154 955 155 202 155 450 155 698
Главный бухгалтер 102 973 103 138 103 303 103 468 103 633 103 799
Менеджер по логистике 164 757 165 021 165 285 165 549 165 814 166 078
Менеджер по закупкам 164 757 165 021 165 285 165 549 165 814 166 078
Менеджер по развитию сети 72 081 72 197 72 312 72 428 72 543 72 659
Секретарь 41 189 41 255 41 321 41 387 41 453 41 519
Аптека №1 - Директор 61 784 61 883 61 982 62 081 62 180 62 279
Аптека №1 - Продавец 82 378 82 510 82 643 82 775 82 907 83 039
Аптека №1 - Уборщица 25 743 25 785 25 826 25 867 25 908 25 950
Аптека №1 - Охранник 72 081 72 197 72 312 72 428 72 543 72 659
Аптека №2 - Директор 61 784 61 883 61 982 62 081 62 180 62 279
Аптека №2 - Продавец 164 757 165 021 165 285 165 549 165 814 166 078
Аптека №2 - Уборщица 25 743 25 785 25 826 25 867 25 908 25 950
Аптека №2 - Охранник 72 081 72 197 72 312 72 428 72 543 72 659
Аптека №3 - Директор 61 784 61 883 61 982 62 081 62 180 62 279
Аптека №3 - Продавец 247 135 247 531 247 928 248 324 248 720 249 117
Аптека №3 - Уборщица 51 486 51 569 51 652 51 734 51 817 51 899
Аптека №3 - Охранник 144 162 144 393 144 624 144 856 145 087 145 318
Постоянные издержки 2 685 440 2 693 742 2 702 044 2 710 346 2 718 648 2 726 951
Арнеда головного офиса 74 125 74 354 74 583 74 812 75 042 75 271
Аренда склада 370 625 371 770 372 916 374 062 375 208 376 354
Транспортные расходы 47 652 47 799 47 946 48 094 48 241 48 388
Административные расходы 26 473 26 555 26 637 26 719 26 801 26 882
Аптека №1 - Аренда 423 571 424 880 426 190 427 499 428 809 430 118
Аптека №1 - Коммунальные плетажи 10 589 10 622 10 655 10 687 10 720 10 753
Аптека №1 - Хозяйственные расходы 8 471 8 498 8 524 8 550 8 576 8 602
Аптека №1 - Непредвиденные расходы 42 357 42 488 42 619 42 750 42 881 43 012
Аптека №2 - Аренда 635 356 637 321 639 285 641 249 643 213 645 178
Аптека №2 - Коммунальные плетажи 21 179 21 244 21 309 21 375 21 440 21 506
Аптека №2 - Хозяйственные расходы 16 943 16 995 17 048 17 100 17 152 17 205
Аптека №2 - Непредвиденные расходы 74 125 74 354 74 583 74 812 75 042 75 271
Аптека №3 - Аренда 847 142 849 761 852 380 854 999 857 618 860 237
Аптека №3 - Коммунальные плетажи 31 768 31 866 31 964 32 062 32 161 32 259
Аптека №3 - Хозяйственные расходы 33 886 33 990 34 095 34 200 34 305 34 409
Аптека №3 - Непредвиденные расходы 21 179 21 244 21 309 21 375 21 440 21 506
Переменные издержки 11 915 590 10 306 029 12 513 205 23 580 793 32 616 105 39 310 140
Закупка медикаментов аптека №1 260 166 417 248 708 295 1 746 725 2 965 100 4 211 801
Закупка медикаментов аптека №2 6 243 977 5 006 978 5 666 357 10 480 353 14 232 482 16 847 203
Закупка медикаментов аптека №3 5 411 447 4 881 803 6 138 554 11 353 715 15 418 522 18 251 137
Налоги 668 172 668 485 668 797 2 532 361 3 847 326 4 835 448
Налог на прибыль 0 0 0 676 202 1 368 769 1 889 315
Налог на имущество 65 987 65 334 64 681 64 027 63 374 62 721
Страховые выплаты 602 185 603 151 604 117 605 083 606 049 607 014
НДС 0 0 0 1 187 049 1 809 134 2 276 399
Итог по операционной деятельности 103 764 -592 741 394 489 3 469 751 6 230 056 8 302 272
Инвестиционные затраты 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №1 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №2 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 ремонт 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 торговое оборудование 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 реклама 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 аренда первый + последний месяц 0 0 0 0 0 0
Аптека №3 закупка товара 0 0 0 0 0 0
Итог по инвестиционной деятельности 0 0 0 0 0 0
Средства инициатора проекта 0 0 0 0 0 0
Получение кредита 0 0 0 0 0 0
Выплаты тела кредита 854 167 854 167 854 167 854 167 854 167 854 167
Выплаты процентов по кредиту 438 472 428 507 418 542 408 576 398 611 388 646
Итог по финансовой деятельности -1 292 639 -1 282 674 -1 272 708 -1 262 743 -1 252 778 -1 242 813
Баланс наличности на начало периода 4 184 704 2 995 829 1 120 415 242 195 2 449 203 7 426 481
Баланс наличности на конец периода 2 995 829 1 120 415 242 195 2 449 203 7 426 481 14 485 941

Далее приведем таблицу потребности проекта в финансировании для каждого из рассмотренных сценариев:

Потребность в финансировании Сценарий №1 Сценарий №2 Сценарий №3 Сценарий №4
Собственные средства 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000
Кредит 56 000 000 51 000 000 63 000 000 41 000 000
Потребность в финансировании 66 000 000 61 000 000 73 000 000 51 000 000

2.11.3.jpg

Далее рассмотрим показатели финансовой эффективности по каждому сценарию:

Показатели финансовой эффективности Сценарий №1 Сценарий №2 Сценарий №3 Сценарий №4
Простой период окупаемости (PB) мес. 24 33 36 33
Дисконтированный период окупаемости (DPB) мес. 31 37 44 35
Индекс прибыльности (PI) 4,35 4,25 3,55 5,07
Индекс прибыльности (PI без дисконтирования) 11,16 11,46 9,52 13,79
Чистый доход (PV) руб. 670 763 179 637 771 036 622 078 019 652 294 275
Чистый приведенный доход (NPV) руб.) 221 011 769 198 507 643 186 072 095 207 751 687
Рентабельность без учета кредита (среднее значение по проекту) 14,75% 14,83% 14,75% 14,76%
Рентабельность с учетом кредита (среднее значение по проекту) 13,28% 13,41% 13,01% 13,63%
Коэффициент покрытия (среднее значение по проекту) 10,02 10,45 8,47 13
Доля издержек в структуре выручки (без учета кредита) (среднее значение по проекту) 85,25% 85,17% 85,25% 85,24%
Доля издержек в структуре выручки (с учетом кредита) (среднее значение по проекту) 86,72% 86,59% 86,99% 86,37%
Суммарная доля внешних обязательств в выручке (среднее значение по проекту) 1,47% 1,42% 1,74% 1,14%
Доля тела кредита в выручке (среднее значение по проекту) 1,03% 1,00% 1,22% 0,80%
Доля % по кредиту в выручке (среднее значение по проекту) 0,44% 0,42% 0,52% 0,34%
Доля внешних обязательств в операционной прибыли 9,98% 9,57% 11,80% 7,69%
Доля % по кредиту в операционной прибыли 2,98% 2,86% 3,52% 2,30%
Доля тела кредита в операционной прибыли 7,00% 6,71% 8,28% 5,40%
Средняя годовая выручка 542 124 035 512 250 458 515 870 200 514 836 319
Средняя годовая операционная прибыль (без учета внешних обязательств) 79 980 985 75 968 854 76 110 552 75 995 344
Средняя годовая операционная прибыль с учетом внешних обязательств) 71 996 318 68 697 104 67 127 802 70 149 428
Внутренняя норма рентабельности IRR (%) 82 77 65 81
Потребность в финансировании 66 000 000 61 000 000 73 000 000 51 000 000

Теперь проанализируем итоги финансового моделирования. С точки зрения потребности в финансировании, наиболее эффективным является сценарий №4, когда мы открываем наши аптеки, начиная с №2, затем – №3, затем - №1. За счет быстрого выхода аптеки №2 на точку самоокупаемости, остальные аптеки частично открываются за счет рефинансирования чистой прибыли, что существенно снижает первоначальную потребность в финансировании Сценария №4.

Если руководствоваться критерием наибольшего NPV, то приоритетным сценарием инвестиций будет Сценарий №1, когда NPV максимален. Но если коснуться наибольшего удельного дохода на 1 вложенный рубль инвестиций, то наиболее эффективным сценарием снова станет Сценарий №4. Также Сценарии №1 и №4 обладают самыми высокими значениями внутренней нормы рентабельности, что прямо говорит о высокой степени устойчивости финансовых моделей этих сценариев. Далее приведем графическое сопоставление основных показателей эффективности наших сценариев:

2.11.4.jpg

2.11.5.jpg

Далее рассмотрим графический анализ наиболее эффективного с точки зрения удельной финансовой отдачи сценария №4.

2.11.6.jpg

2.11.7.jpg

2.11.8.jpg

2.11.9.jpg

2.11.10.jpg2.11.11.jpg

2.11.12.jpg

2.11.13.jpg

2.11.14.jpg

2.11.15.jpg

2.11.16.jpg

2.11.17.jpg

2.11.18.jpg

2.11.19.jpg

2.11.20.jpg



Сколько стоит бизнес-план? Сколько стоит финансовая модель? Узнайте в нашем видео. 

Чем бизнес-план от компании B2Y отличается от других? Основатель и руководитель компании B2Y кандидат экономических наук Петр Пакульский показывает наглядные отличия! Приглашаем к просмотру. 

Есть вопросы?

  • задайте их нашему консультанту, нажав на форму "Консультант на связи" в правой колонке нашего сайта
  • пишите ваши вопросы на наш почтовый ящик: info@b2y.ru

Мы на связи всегда.

Мы надеемся, что наши видео были вам полезны. 

  • ставьте лайки и подписывайтесь на наш YouTube канал 

Также приглашаем вас к просмотру других видео в нашем видео блоге.

Сколько стоит бизнес-план? Сколько стоит финансовая модель?

Стоимость услуг по финансовому моделированию от компании B2Y представлена тут. К нашему сайту подключена платежная система. Это значит, что вы можете безопасно оплатить услуги через сайт здесь. Традиционный формат безналичной оплаты по выставленному счету также всегда возможен. 

Если вы ищите какую-либо информацию, воспользуйтесь навигационным блоком, расположенным на этой странице, прокручивая её вниз. 

info@b2y.ru
b2y_info
8 495 517 56 77
8 925 517 56 77
24 / 7 круглосуточная работа
и поддержка B2Y

Вы можете написать нам с помощью формы обратной связи, расположенной ниже.
Мы отслеживаем всю поступающую корреспонденцию и отвечаем оперативно.


вы можете быть абсолютно спокойны относительно конфиденциальности ваших данных: мы не передаем третьим лицам телефонные номера или e-mail адреса
чем подробнее вы укажите, что нужно сделать, и сколько у вас на это запланировано времени, тем быстрее мы сможем помочь вам; например: меня интересует разработка бизнес плана производства (с финансовой моделью MS Excel); срок: 5 рабочих дней

Задать вопрос специалисту b2y

Введите код с картинки
чтобы исключить спам, введите указанные на экране цифры в бежевое поле; если вам не понятны цифры, кликните на картинку с цифрами еще раз, затем повторите ввод цифр в бежевое поле
если у вас есть материалы, с которыми вы хотели бы предварительно ознакомить нашего специалиста, вы можете прикрепить их сюда
закрыть Пожалуйста, выберите необходимые пункты галочкой