Бланк заказа
Новости
-
6 апреля
МЫ РАБОТАЕМ В СТАНДАРТНОМ РЕЖИМЕ весь апрель
-
1 апреля
Компания B2Y поздравляет всех с Днем Смеха
-
27 марта
МЫ РАБОТАЕМ В СТАНДАРТНОМ РЕЖИМЕ с 28 марта по 5 апреля!
-
8 марта
Компания B2Y поздравляет всех представительниц прекрасного пола
с Международным женским днем -
23 февраля
Компания B2Y поздравляет всех представителей сильного пола
с Днем Защитника Отечества -
14 февраля
Компания B2Y поздравляет с Днем всех Влюбленных
-
7 января
Компания B2Y поздравляет всех православных верующих
с Рождеством Христовым -
29 декабря
Компания B2Y поздравляет всех с Новым Годом!
-
27 декабря
Компания B2Y поздравляет с Наступающим новым годом
и сообщает о своем рабочем графике на новогодние праздники -
25 декабря
Компания B2Y поздравляет с Католическим Рождеством
-
12 декабря
Компания B2Y поздравляет с Днем Конституции Российской Федерации
-
12 ноября
В этот день в 2012 году компания B2Y стала членом
Торгово-Промышленной палаты Российской Федерации -
4 ноября
Компания B2Y поздравляет с Днем народного единства
-
31 октября
Компания B2Y поздравляет с Хэллоуином
-
23 октября
Компания B2Y поздравляет коллег с Днем работника рекламы
-
16 октября
Компания B2Y поздравляет наших клиентов и партнеров с Днем Босса
-
8 сентября
Компания B2Y поздравляет коллег с Днем финансиста
-
1 сентября
Компания B2Y поздравляет с Днем знаний
-
30 июня
Сегодня День Рождения компании B2Y!
-
25 июня
Компания B2Y поздравляет выпускников школ с Днем выпускного бала
-
12 июня
Компания B2Y поздравляет соотечественников с днем России
-
1 июня
Компания B2Y поздравляет наших юных граждан
с Международным днем защиты детей -
26 мая
Компания B2Y поздравляет наших клиентов, партнеров и коллег
с Днем российского предпринимателя -
9 мая
Компания B2Y поздравляет всех с Днем Победы
-
1 мая
Компания B2Y поздравляет всех с Днем весны и труда
-
26 апреля
Компания B2Y поздравляет с Международным днем
интеллектуальной собственности -
25 апреля
Компания B2Y работает без перерывов и выходных
во все дни Майских праздников -
21 апреля
Компания B2Y поздравляет коллег и партнеров
с Днем главного бухгалтера -
14 апреля
Компания B2Y поздравляет с Международным днем ТОП-менеджера
-
02 октября 2019
Какие виды предпринимателей существуют? Делимся наблюдениями на видео-канале B2Y
-
01 октября 2019
Почему бизнес план не может служить ответом на все вопросы предпринимателей? Дискутируем на эту тему на видео-канале B2Y
-
30 сентября 2019
На видео-канале B2Y размещен обзор финансовой модели бизнес плана строительной компании, участвующей в государственных тендерах и госторгах
-
29 сентября 2019
Могут ли физические лица организовать инвестиционно емкий проект с нуля самостоятельно? Почему крупные инвестиционные проекты с нуля - это миф? Делимся мнением на видео-канале B2Y
-
28 сентября 2019
Как закрыться от лишней информации о негативе в бизнес среде? Размышляем на видео-канале B2Y
-
27 сентября 2019
На видео-канале B2Y опубликован обзор финансовой модели бизнес-плана фотостудии
-
25 сентября 2019
Как вести переговоры с несколькими инвесторами сразу? Даем советы на видео-канале B2Y
-
24 сентября 2019
Чем заинтересовать инвестора в бизнес-плане? Отвечаем на видео-канале B2Y
-
23 сентября 2019
У меня есть бизнес, но я его не чувствую. Что делать? Какие программные продукты созданы компанией B2Y для решения таких задач? Как называется услуга, которую оказывает компания B2Y, для помощи предпринимателям? Говорим и показываем на видео-канале B2Y
-
22 сентября 2019
На видео-канале B2Y опубликован обзор финансовой модели бизнес-плана ритуальных услуг, бизнес плана крематория, бизнес плана кремационного комплекса для людей и животных, бизнес плана колумбария
-
21 сентября 2019
Бизнес с инвестором. Совместное ведение бизнеса с инвестором. Долевое участие инвестора в бизнесе. Какие плюсы? Какие минусы? Обсуждаем преимущества и недостатки ведения бизнеса вместе с инвестором на видео-канале B2Y
-
20 сентября 2019
Открытие бизнеса на кредитные деньги. Развитие бизнеса на кредитные деньги. Какие плюсы? Какие минусы? Обсуждаем преимущества и недостатки ведения бизнеса на денежные средства, взятые в кредит, на видео-канале B2Y
-
19 сентября 2019
Открытие бизнеса на свои деньги. Развитие бизнеса на свои деньги. Какие плюсы? Какие минусы? Обсуждаем преимущества и недостатки ведения бизнеса на свои деньги на видео-канале B2Y
-
18 сентября 2019
Почему бизнес перестал работать? Почему не работает бизнес по-старому? Почему, как раньше, уже никогда не будет? Размышляем на видео-канале B2Y
-
17 сентября 2019
Как правильно начать диалог с инвестором? Как не провалить переговоры с инвестором? Даем полезные советы предпринимателям на видео-канале B2Y
-
16 сентября 2019
На видео-канале B2Y смотрите обзор финансовой модели бизнес-плана тренинг центра, бизнес плана организации проведения тренингов, бизнес плана тренингового центра
-
16 сентября 2019
Бизнес план сельского хозяйства. Бизнес план фермерства. Бизнес план крестьянского фермерского хозяйства (КФХ). Какие исходные данные нужны? Отвечаем на видео-канале B2Y
-
14 сентября 2019
Бизнес план пошива одежды. Бизнес план изготовления обуви. Бизнес план производства одежды. Бизнес план производства обуви. Какие исходные данные нужны? Отвечаем на видео-канале B2Y
-
13 сентября 2019
Планируете бизнес в области деревообработки? На видео-канале B2Y приглашаем к просмотру видео, где мы рассказываем на какие опасные моменты необходимо обратить внимание перед запуском бизнеса, связанного с деревообработкой
-
12 сентября 2019
Почему есть высокий риск кассового разрыва, если считать бизнес-план по кварталам, полугодиям, годам? Разбираем конкретный пример на видео-канале B2Y
-
11 сентября 2019
Безынициативный подрядчик. Безынициативный разработчик бизнес-плана. Как почувствовать пассивность и не допустить ее негативных последствий? Обсуждаем эти темы на видео-канале B2Y
-
10 сентября 2019
Определен победитель конкурса на бесплатную разработку финансовой модели бизнес-плана, который проводился на видео-канале B2Y в августе 2019 года
-
10 сентября 2019
Как не допустить кассового разрыва, связанного с преждевременным выводом денег из бизнеса? Говорим и показываем на видео-канале B2Y
-
09 сентября 2019
На канале B2Y делимся небольшой юмористической зарисовкой из командировки про российский бизнес
-
08 сентября 2019
Бизнес план отеля. Бизнес план гостиницы. Бизнес план хостела. Бизнес план мотеля. Какие исходные данные нужны? Дискутируем на видео-канале B2Y
-
07 сентября 2019
Бизнес план добычи питьевой воды. Бизнес план розлива питьевой воды. Какие исходные данные нужны? Отвечаем на видео-канале B2Y
-
06 сентября 2019
Как не стать жертвами "инфоцыган" и luxury lifestyle, транслируемый через Instagram и YouTube? Как сохранять бдительность? Как не купиться на красивую обёртку? Размышляем на видео-канале B2Y
-
05 сентября 2019
Бизнес план микрокредитной организации (МКК). Бизнес план микрофинансовой организации (МФО). Какие исходные данные нужны? Разбираемся на видео-канале B2Y
-
04 сентября 2019
Почему важно хоть раз свести доходы и расходы бизнеса? Комментируем эту тему на видео-канале B2Y
-
03 сентября 2019
На видео-канале B2Y смотрите обзор финансовой модели бизнес-плана мукомольного производства с пекарней
-
01 сентября 2019
Зачем нужно делить инвестиционный проект на этапы и как сделать это правильно? Рассуждаем на видео-канале B2Y
-
31 августа 2019
Зачем нужно делить инвестиционный проект на центры прибыли и как сделать это корректно? Комментируем эту тему на видео-канале B2Y
-
30 августа 2019
Почему невозможно законсервировать бизнес идею? Почему консервация бизнеса - это фактор недофинансирования? Как не допустить паузы в продвижении бизнес идеи к реализации? Дискутируем на видео-канале B2Y
-
29 августа 2019
Как успех в бизнесе может быть связан с восприятием бизнес плана, как "таблички"? Отвечаем на видео-канале B2Y
-
28 августа 2019
На видео-канале B2Y делимся субъективными мыслями о возможном введении 4-х дневной рабочей недели в России
-
27 августа 2019
Бизнес в области деревообработки. Бизнес в области деревопереработки. Какие исходные данные нужны для бизнес-плана? Отвечаем на этот вопрос на видео-канале B2Y
-
26 августа 2019
Компания B2Y объявляет конкурс на бесплатную разработку финансовой модели бизнес-плана. Победитель будет выбран в сентябре 2019 года. Участвуйте!
-
25 августа 2019
Кассовый разрыв из-за усреднения постоянных издержек. Как избежать? Чем это опасно? Проясняем эти моменты на видео-канале B2Y. Смотрите вторую часть видео о кассовом разрыве
-
24 августа 2019
Кассовый разрыв в бизнес-плане. Кассовый разрыв в инвестиционном проекте. Что это такое? Почему об этом нужно знать заранее? Разбираемся на видео-канале B2Y. Смотрите первую часть видео о кассовом разрыве
-
23 августа 2019
Что вообще должен знать каждый начинающий предприниматель о бизнесе? Раскладываем всё "по полочкам" на видео-канале B2Y
-
22 августа 2019
Бизнес план фитнес центра. Бизнес план фитнес клуба. Какие исходные данные нужны? Отвечаем на этот вопрос на видео-канале B2Y
-
21 августа 2019
Почему нельзя считать бизнес план "в столбик"? Почему опасно начинать и вести бизнес в розовых очках? Как реально смотреть на бизнес с помощью финансовой модели бизнес-плана? Разбираем конкретный пример на видео-канале B2Y
-
20 августа 2019
Бизнес план домостроительного комбината. Бизнес план ДСК. Какие исходные данные нужны? Комментируем этот вопрос на видео-канале B2Y
-
19 августа 2019
Бизнес план производства полуфабрикатов. Какие исходные данные нужны предпринимателю? Отвечаем на видео-канале B2Y
-
16 августа 2019
Бизнес план производства сыра. Бизнес план сыроварения. Бизнес план сыроварни. Какие исходные данные нужны? Отвечаем на видео-канале B2Y
-
15 августа 2019
На видео-канале B2Y смотрите обзор финансовой модели бизнес-плана железнодорожных перевозок (ж/д вагоны, полувагоны, цистерны, платформы) нефти, газа, песка, щебня, угля, грузов по маршруту: ж/д - морской порт - экспорт
-
14 августа 2019
Бизнес план сортировки мусора. Бизнес план переработки мусора. Бизнес план переработки твердых бытовых отходов (ТБО), бизнес план переработки ТКО. Какие исходные данные нужны? Поднимаем эту тему на видео-канале B2Y
-
13 августа 2019
Бизнес план общепита. Бизнес план кафе. Бизнес план ресторана. Бизнес план кофейни. Бизнес план бара. Бизнес план в области организации общественного питания. Какие исходные данные нужны? Комментируем эту тему на видео-канале B2Y
-
12 августа 2019
Бизнес план карьера. Бизнес план в области недропользования. Какие исходные данные нужны? Говорим на эту тему на видео-канале B2Y
-
09 августа 2019
На видео-канале B2Y смотрите обзор финансовой модели бизнес-плана оказания услуг, бизнес плана бухгалтерских услуг, бизнес плана юридических услуг, бизнес плана страховых услуг
-
07 августа 2019
На видео-канале B2Y размещен обзор финансовой модели бизнес-плана салона красоты, бизнес-плана маникюра, бизнес плана педикюра, бизнес плана косметических услуг
-
06 августа 2019
Бизнес план сетевого проекта (бизнес-план сети кафе, бизнес план сети аптек). Бизнес план франчайзингового проекта (бизнес план франшизы). Какие исходные данные нужны? Обсуждаем на видео-канале B2Y
-
05 августа 2019
Бизнес план web-приложения. Бизнес план онлайн сервиса. Бизнес план online игры. Какие исходные данные нужны? Какие бизнес-процессы нужно понимать предпринимателю? Комментируем на видео-канале B2Y
-
04 августа 2019
Бизнес на металлообработке. Бизнес план производства. Какие исходные данные нужны? Отвечаем на видео-канале B2Y
-
02 августа 2019
Инвестиции в бизнес из разных источников. Что об этом нужно знать предпринимателю, находящемуся на начальной стадии бизнеса? Разъясняем на конкретном примере на видео-канале B2Y
-
01 августа 2019
Как отличить инвестора от инфоцыгана, посредника, пустышки? Делимся наблюдениями на видео-канале B2Y
-
31 июля 2019
Почему нужно проверять "распиаренные" объекты расчетами в Экселе и не верить никому "наслово"? Таков ли в действительности лакомый кусочек, как вам рассказывают? Обсуждаем эту тему на видео-канале B2Y
-
30 июля 2019
Безопасно ли заказывать бизнес план в маленьких городах, селах, поселках, деревнях? Есть ли бизнес-планирование там? Делимся мнением на видео-канале B2Y
-
29 июля 2019
На видео-канале B2Y опубликован обзор финансовой модели бизнес-плана пилорамы
-
28 июля 2019
На видео-канале B2Y размышляем о займах, вкладах и процентах
-
27 июля 2019
На видео-канале B2Y обсуждаем некоторые события, произошедшие в экономике в июле 2019 года, и их влияние на бизнес
-
26 июля 2019
На видео-канале B2Y опубликован обзор финансовой модели бизнес плана по сортировке мусора, бизнес плана мусоропереработки, бизнес плана по переработке ПЭТ в гранулы и ПЭТ в хлопья
-
25 июля 2019
Сколько стоит бизнес-план? Каковы цены на бизнес-планы? На что обратить внимание предпринимателям при оценке ценообразования? Комментируем некоторые аспекты этой темы на видео-канале B2Y
-
24 июля 2019
Как адаптировать бизнес к новым кризисным реалиям? Обсуждаем эту тему на видео-канале B2Y
-
23 июля 2019
Стоит ли предпринимателям опасаться конкуренции в бизнесе? Обсуждаем эту тему на видео-канале B2Y
-
22 июля 2019
На видео-канале B2Y выложен обзор финансовой модели бизнес-плана импорта сухофруктов и продажи сухофруктов
-
21 июля 2019
Как финансовое бизнес моделирование помогает предпринимателям выбрать поставщика оборудования? Рассказываем на видео-канале B2Y
-
20 июля 2019
Чем опасно избыточное инвестирование в проект? Объясняем на видео-канале B2Y
-
18 июля 2019
На видео-канале B2Y смотрите обзор финансовой модели бизнес-плана пончиковой, бизнес-плана изготовления пончиков
Бизнес план аптеки

Это может быть вам интересно:
- взгляните, как выглядят
финансовые продукты,
которые мы делаем - посмотрите видео сюжеты о нашей работе
- оцените наш опыт и выполненные проекты
- узнайте, какие данные необходимы для бизнес-плана
Взаимодействуя с нами, вы получаете надежного подрядчика и партнера.
Мы хотели бы рассмотреть на примере бизнес-плана сети аптек особенности бизнес-планирования и финансового моделирования сетевых проектов в принципе. Многие инвесторы перед вхождением в новый для себя бизнес хотят просчитать максимально широкий спектр возможных сценариев как инвестиционной, так и операционной деятельности. Как правило, инвесторы хотят рассмотреть различные графики открытия аптек (одновременно или иным индивидуальным графиком).
Рассматривая аптечную сеть, необходимо, в первую очередь, определить количество аптечных точек, скорость выхода каждой аптеки на точку безубыточности, описать сезонность выручки, маржу, объем закупок медикаментов по каждой аптеке отдельно. В нашем абстрактном примере у нас будут 3 аптеки. Параметры выручки и сезонности по каждой аптеке представлены далее:
Базовые параметры 1 аптеки | янв | фев | мар | апр | май | июн |
Базовая ежедневная выручка аптеки (руб./день) | 300 000 | 375 000 | 450 000 | 525 000 | 300 000 | 270 000 |
Количество дней в месяце | 31 | 28 | 31 | 30 | 31 | 30 |
Торговая маржа (%) | 40% | 40% | 40% | 40% | 40% | 40% |
Выручка аптеки (руб./мес.) | 9 300 000 | 10 500 000 | 13 950 000 | 15 750 000 | 9 300 000 | 8 100 000 |
Закупка медикаментов (руб./мес.) | 6 642 857 | 7 500 000 | 9 964 286 | 11 250 000 | 6 642 857 | 5 785 714 |
Базовые параметры 2 аптеки | янв | фев | мар | апр | май | июн |
Базовая ежедневная выручка аптеки (руб./день) | 360 000 | 450 000 | 540 000 | 630 000 | 360 000 | 324 000 |
Количество дней в месяце | 31 | 28 | 31 | 30 | 31 | 30 |
Торговая маржа (%) | 40% | 40% | 40% | 40% | 40% | 40% |
Выручка аптеки (руб./мес.) | 11 160 000 | 12 600 000 | 16 740 000 | 18 900 000 | 11 160 000 | 9 720 000 |
Закупка медикаментов (руб./мес.) | 7 971 429 | 9 000 000 | 11 957 143 | 13 500 000 | 7 971 429 | 6 942 857 |
Базовые параметры 3 аптеки | янв | фев | мар | апр | май | июн |
Базовая ежедневная выручка аптеки (руб./день) | 390 000 | 487 500 | 585 000 | 682 500 | 390 000 | 351 000 |
Количество дней в месяце | 31 | 28 | 31 | 30 | 31 | 30 |
Торговая маржа (%) | 40% | 40% | 40% | 40% | 40% | 40% |
Выручка аптеки (руб./мес.) | 12 090 000 | 13 650 000 | 18 135 000 | 20 475 000 | 12 090 000 | 10 530 000 |
Закупка медикаментов (руб./мес.) | 8 635 714 | 9 750 000 | 12 953 571 | 14 625 000 | 8 635 714 | 7 521 429 |
Базовые параметры 1 аптеки | июл | авг | сен | окт | ноя | дек |
Базовая ежедневная выручка аптеки (руб./день) | 225 000 | 180 000 | 210 000 | 375 000 | 525 000 | 600 000 |
Количество дней в месяце | 31 | 31 | 30 | 31 | 30 | 31 |
Торговая маржа (%) | 40% | 40% | 40% | 40% | 40% | 40% |
Выручка аптеки (руб./мес.) | 6 975 000 | 5 580 000 | 6 300 000 | 11 625 000 | 15 750 000 | 18 600 000 |
Закупка медикаментов (руб./мес.) | 4 982 143 | 3 985 714 | 4 500 000 | 8 303 571 | 11 250 000 | 13 285 714 |
Базовые параметры 2 аптеки | июл | авг | сен | окт | ноя | дек |
Базовая ежедневная выручка аптеки (руб./день) | 270 000 | 216 000 | 252 000 | 450 000 | 630 000 | 720 000 |
Количество дней в месяце | 31 | 31 | 30 | 31 | 30 | 31 |
Торговая маржа (%) | 40% | 40% | 40% | 40% | 40% | 40% |
Выручка аптеки (руб./мес.) | 8 370 000 | 6 696 000 | 7 560 000 | 13 950 000 | 18 900 000 | 22 320 000 |
Закупка медикаментов (руб./мес.) | 5 978 571 | 4 782 857 | 5 400 000 | 9 964 286 | 13 500 000 | 15 942 857 |
Базовые параметры 3 аптеки | июл | авг | сен | окт | ноя | дек |
Базовая ежедневная выручка аптеки (руб./день) | 292 500 | 234 000 | 273 000 | 487 500 | 682 500 | 780 000 |
Количество дней в месяце | 31 | 31 | 30 | 31 | 30 | 31 |
Торговая маржа (%) | 40% | 40% | 40% | 40% | 40% | 40% |
Выручка аптеки (руб./мес.) | 9 067 500 | 7 254 000 | 8 190 000 | 15 112 500 | 20 475 000 | 24 180 000 |
Закупка медикаментов (руб./мес.) | 6 476 786 | 5 181 429 | 5 850 000 | 10 794 643 | 14 625 000 | 17 271 429 |
Графически сезонность выручки по каждой аптеке выглядит следующим образом:
Важнейшим аспектом бизнес-планирования является учет скорости выхода каждой аптеки на точку безубыточности. График выхода на точку безубыточности представлен далее:
Месяцы операционной деятельности с момента открытия аптеки | ||||||||||||
Выход на безубыточность | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
Аптека №1 | 5% | 10% | 15% | 20% | 25% | 30% | 35% | 40% | 60% | 80% | 90% | 95% |
Аптека №2 | 30% | 60% | 90% | 100% | 100% | 100% | 100% | 100% | 100% | 100% | 100% | 100% |
Аптека №3 | 10% | 20% | 30% | 40% | 50% | 60% | 70% | 80% | 90% | 100% | 100% | 100% |
Каждая из открываемых нами аптек обладает определенным объемом инвестиций, которые необходимо вложить для ее запуска:
Инвестиционные расходы | за N месяцев до открытия | Сумма |
Аптека №1 ремонт | 2 | 1 500 000 |
Аптека №1 торговое оборудование | 1 | 500 000 |
Аптека №1 реклама | 1 | 200 000 |
Аптека №1 аренда первый + последний месяц | 2 | 2 000 000 |
Аптека №1 закупка товара | 1 | 5 000 000 |
Аптека №2 ремонт | 2 | 2 000 000 |
Аптека №2 торговое оборудование | 1 | 1 000 000 |
Аптека №2 реклама | 1 | 400 000 |
Аптека №2 аренда первый + последний месяц | 2 | 3 000 000 |
Аптека №2 закупка товара | 1 | 10 000 000 |
Аптека №3 ремонт | 2 | 2 500 000 |
Аптека №3 торговое оборудование | 1 | 1 500 000 |
Аптека №3 реклама | 1 | 600 000 |
Аптека №3 аренда первый + последний месяц | 2 | 4 000 000 |
Аптека №3 закупка товара | 1 | 15 000 000 |
В данной инвестиционной таблице мы указываем не абсолютные значения инвестиционного плана (месяц/год), а относительные значения (месяц относительно месяца/года открытия) выплат относительно даты открытия каждой аптеки.
Далее мы описываем постоянные затраты, которые носят неизменный характер для каждой аптеки:
Постоянные издержки | |
Аптека №1 - Аренда | 400 000 |
Аптека №1 - Коммунальные платежи | 10 000 |
Аптека №1 - Хозяйственные расходы | 8 000 |
Аптека №1 - Непредвиденные расходы | 40 000 |
Аптека №2 - Аренда | 600 000 |
Аптека №2 - Коммунальные платежи | 20 000 |
Аптека №2 - Хозяйственные расходы | 16 000 |
Аптека №2 - Непредвиденные расходы | 70 000 |
Аптека №3 - Аренда | 800 000 |
Аптека №3 - Коммунальные платежи | 30 000 |
Аптека №3 - Хозяйственные расходы | 32 000 |
Аптека №3 - Непредвиденные расходы | 20 000 |
Также у нас присутствует определенный объем постоянных издержек для всей сети:
Постоянные издержки | (руб./мес.) |
Арнеда головного офиса | 70 000 |
Аренда склада | 350 000 |
Транспортные расходы | 45 000 |
Административные расходы | 25 000 |
Аналогичная ситуация с расходами на фонд оплаты труда, который также состоит из расходов на оплату труда каждой аптеки в отдельности, а также общего управленческого ФОТа сети:
Фонд оплаты труда | Количество | Зарплата |
Аптека №1 - Директор | 1 | 60 000 |
Аптека №1 - Продавец | 2 | 40 000 |
Аптека №1 - Уборщица | 1 | 25 000 |
Аптека №1 - Охранник | 2 | 35 000 |
Аптека №2 - Директор | 1 | 60 000 |
Аптека №2 - Продавец | 4 | 40 000 |
Аптека №2 - Уборщица | 1 | 25 000 |
Аптека №2 - Охранник | 2 | 35 000 |
Аптека №3 - Директор | 1 | 60 000 |
Аптека №3 - Продавец | 6 | 40 000 |
Аптека №3 - Уборщица | 2 | 25 000 |
Аптека №3 - Охранник | 4 | 35 000 |
Фонд оплаты труда | з/п на руки | Количество сотрудников |
Директор сети Аптек | 150 000 | 1 |
Главный бухгалтер | 100 000 | 1 |
Менеджер по логистике | 80 000 | 2 |
Менеджер по закупкам | 80 000 | 2 |
Менеджер по развитию сети | 70 000 | 1 |
Секретарь | 40 000 | 1 |
Как видно из исходных данных, наш бизнес-план изобилует массой параметров, способных повлиять на окупаемость инвестиций, на потребность в финансировании, на уровень рентабельности, поскольку для каждой аптеки у нас есть свой набор индивидуальных исходных данных, описывающих ее инвестиционную стадию, а также период ее операционной деятельности.
Далее мы рассмотрим 4 инвестиционных сценария открытия наших 3 аптек и посмотрим, чем они друг от друга отличаются. В сценариях неодновременного открытия, временной интервал между открытиями аптек составляет 6 месяцев. Описания инвестиционных сценариев приведены далее:
Сценарий №1: Все аптеки открываются одновременно.
Сценарий №2: Сначала открывается Аптека №1, Затем - Аптека №2, Затем - Аптека №3
Сценарий №3: Сначала открывается Аптека №3, Затем - Аптека №1, Затем - Аптека №2
Сценарий №4: Сначала открывается Аптека №2, Затем - Аптека №3, Затем - Аптека №1
Графически открытие аптек выглядит следующим образом:
Сценарий №1:
Открытие аптек | 2013 | 2014 | ||||||||||||||||||||||
янв | фев | мар | апр | май | июн | июл | авг | сен | окт | ноя | дек | янв | фев | мар | апр | май | июн | июл | авг | сен | окт | ноя | дек | |
Аптека №1 | ||||||||||||||||||||||||
Аптека №2 | ||||||||||||||||||||||||
Аптека №3 |
Сценарий №2:
Открытие аптек | 2013 | 2014 | ||||||||||||||||||||||
янв | фев | мар | апр | май | июн | июл | авг | сен | окт | ноя | дек | янв | фев | мар | апр | май | июн | июл | авг | сен | окт | ноя | дек | |
Аптека №1 | ||||||||||||||||||||||||
Аптека №2 | ||||||||||||||||||||||||
Аптека №3 |
Сценарий №3:
Открытие аптек | 2013 | 2014 | ||||||||||||||||||||||
янв | фев | мар | апр | май | июн | июл | авг | сен | окт | ноя | дек | янв | фев | мар | апр | май | июн | июл | авг | сен | окт | ноя | дек | |
Аптека №1 | ||||||||||||||||||||||||
Аптека №2 | ||||||||||||||||||||||||
Аптека №3 |
Сценарий №4:
Открытие аптек | 2013 | 2014 | ||||||||||||||||||||||
янв | фев | мар | апр | май | июн | июл | авг | сен | окт | ноя | дек | янв | фев | мар | апр | май | июн | июл | авг | сен | окт | ноя | дек | |
Аптека №1 | ||||||||||||||||||||||||
Аптека №2 | ||||||||||||||||||||||||
Аптека №3 |
Далее приведем для каждого из 4 инвестиционных сценариев таблицу движения денежных средств.
Сценарий №1.
Таблица движения денежных средств | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 |
янв | фев | мар | апр | май | июн | |
Суммарная выручка от продаж | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 103 841 | 8 926 202 |
Выручка аптека №1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 472 578 | 826 500 |
Выручка аптека №2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 402 561 | 5 950 801 |
Выручка аптека №3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 228 702 | 2 148 901 |
Фонд оплаты труда | 0 | 0 | 0 | 683 369 | 1 731 363 | 1 734 204 |
Директор сети Аптек | 0 | 0 | 0 | 150 743 | 150 991 | 151 239 |
Главный бухгалтер | 0 | 0 | 0 | 100 495 | 100 661 | 100 826 |
Менеджер по логистике | 0 | 0 | 0 | 160 793 | 161 057 | 161 321 |
Менеджер по закупкам | 0 | 0 | 0 | 160 793 | 161 057 | 161 321 |
Менеджер по развитию сети | 0 | 0 | 0 | 70 347 | 70 462 | 70 578 |
Секретарь | 0 | 0 | 0 | 40 198 | 40 264 | 40 330 |
Аптека №1 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 60 396 | 60 495 |
Аптека №1 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 80 529 | 80 661 |
Аптека №1 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 165 | 25 206 |
Аптека №1 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 70 462 | 70 578 |
Аптека №2 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 60 396 | 60 495 |
Аптека №2 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 161 057 | 161 321 |
Аптека №2 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 165 | 25 206 |
Аптека №2 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 70 462 | 70 578 |
Аптека №3 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 60 396 | 60 495 |
Аптека №3 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 241 586 | 241 982 |
Аптека №3 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 50 330 | 50 413 |
Аптека №3 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 140 925 | 141 156 |
Постоянные издержки | 0 | 0 | 0 | 494 812 | 2 569 209 | 2 577 511 |
Арнеда головного офиса | 0 | 0 | 0 | 70 687 | 70 917 | 71 146 |
Аренда склада | 0 | 0 | 0 | 353 437 | 354 583 | 355 729 |
Транспортные расходы | 0 | 0 | 0 | 45 442 | 45 589 | 45 737 |
Административные расходы | 0 | 0 | 0 | 25 246 | 25 327 | 25 409 |
Аптека №1 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 405 238 | 406 547 |
Аптека №1 - Коммунальные платежи | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 131 | 10 164 |
Аптека №1 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 105 | 8 131 |
Аптека №1 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 40 524 | 40 655 |
Аптека №2 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 607 857 | 609 821 |
Аптека №2 - Коммунальные платежи | 0 | 0 | 0 | 0 | 20 262 | 20 327 |
Аптека №2 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 16 210 | 16 262 |
Аптека №2 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 70 917 | 71 146 |
Аптека №3 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 810 476 | 813 095 |
Аптека №3 - Коммунальные платежи | 0 | 0 | 0 | 0 | 30 393 | 30 491 |
Аптека №3 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 32 419 | 32 524 |
Аптека №3 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 20 262 | 20 327 |
Переменные издержки | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 622 530 | 6 325 625 |
Закупка медикаментов аптека №1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 335 419 | 585 706 |
Закупка медикаментов аптека №2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 415 020 | 4 217 083 |
Закупка медикаментов аптека №3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 872 091 | 1 522 836 |
Налоги | 0 | 0 | 0 | 308 133 | 663 797 | 664 110 |
Налог на прибыль | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Налог на имущество | 0 | 0 | 0 | 75 787 | 75 134 | 74 481 |
Страховые выплаты | 0 | 0 | 0 | 232 346 | 588 663 | 589 629 |
НДС | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по операционной деятельности | 0 | 0 | 0 | -1 486 314 | -3 483 058 | -2 375 247 |
Инвестиционные затраты | 0 | 0 | 15 000 000 | 34 200 000 | 0 | 0 |
Аптека №1 ремонт | 0 | 0 | 1 500 000 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 500 000 | 0 | 0 |
Аптека №1 реклама | 0 | 0 | 0 | 200 000 | 0 | 0 |
Аптека №1 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 2 000 000 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 5 000 000 | 0 | 0 |
Аптека №2 ремонт | 0 | 0 | 2 000 000 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 1 000 000 | 0 | 0 |
Аптека №2 реклама | 0 | 0 | 0 | 400 000 | 0 | 0 |
Аптека №2 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 3 000 000 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 10 000 000 | 0 | 0 |
Аптека №3 ремонт | 0 | 0 | 2 500 000 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 1 500 000 | 0 | 0 |
Аптека №3 реклама | 0 | 0 | 0 | 600 000 | 0 | 0 |
Аптека №3 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 4 000 000 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 15 000 000 | 0 | 0 |
Итог по инвестиционной деятельности | 0 | 0 | -15 000 000 | -34 200 000 | 0 | 0 |
Средства инициатора проекта | 0 | 0 | 10 000 000 | 0 | 0 | 0 |
Получение кредита | 0 | 0 | 56 000 000 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты тела кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты процентов по кредиту | 0 | 0 | 653 333 | 653 333 | 653 333 | 653 333 |
Итог по финансовой деятельности | 0 | 0 | 65 346 667 | -653 333 | -653 333 | -653 333 |
Баланс наличности на начало периода | 0 | 0 | 0 | 50 346 667 | 14 007 019 | 9 870 627 |
Баланс наличности на конец периода | 0 | 0 | 50 346 667 | 14 007 019 | 9 870 627 | 6 842 047 |
Таблица движения денежных средств | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 |
июл | авг | сен | окт | ноя | дек | |
Суммарная выручка от продаж | 11 575 713 | 11 019 140 | 13 661 205 | 27 476 862 | 40 323 519 | 51 304 614 |
Выручка аптека №1 | 1 071 825 | 1 147 827 | 1 626 334 | 3 615 377 | 5 737 086 | 7 773 426 |
Выручка аптека №2 | 7 717 142 | 6 886 962 | 7 806 403 | 14 461 506 | 19 670 009 | 23 320 279 |
Выручка аптека №3 | 2 786 746 | 2 984 350 | 4 228 468 | 9 399 979 | 14 916 424 | 20 210 908 |
Фонд оплаты труда | 1 737 044 | 1 739 885 | 1 742 726 | 1 745 566 | 1 748 407 | 1 751 248 |
Директор сети Аптек | 151 486 | 151 734 | 151 982 | 152 230 | 152 477 | 152 725 |
Главный бухгалтер | 100 991 | 101 156 | 101 321 | 101 486 | 101 652 | 101 817 |
Менеджер по логистике | 161 586 | 161 850 | 162 114 | 162 378 | 162 643 | 162 907 |
Менеджер по закупкам | 161 586 | 161 850 | 162 114 | 162 378 | 162 643 | 162 907 |
Менеджер по развитию сети | 70 694 | 70 809 | 70 925 | 71 040 | 71 156 | 71 272 |
Секретарь | 40 396 | 40 462 | 40 529 | 40 595 | 40 661 | 40 727 |
Аптека №1 - Директор | 60 595 | 60 694 | 60 793 | 60 892 | 60 991 | 61 090 |
Аптека №1 - Продавец | 80 793 | 80 925 | 81 057 | 81 189 | 81 321 | 81 453 |
Аптека №1 - Уборщица | 25 248 | 25 289 | 25 330 | 25 372 | 25 413 | 25 454 |
Аптека №1 - Охранник | 70 694 | 70 809 | 70 925 | 71 040 | 71 156 | 71 272 |
Аптека №2 - Директор | 60 595 | 60 694 | 60 793 | 60 892 | 60 991 | 61 090 |
Аптека №2 - Продавец | 161 586 | 161 850 | 162 114 | 162 378 | 162 643 | 162 907 |
Аптека №2 - Уборщица | 25 248 | 25 289 | 25 330 | 25 372 | 25 413 | 25 454 |
Аптека №2 - Охранник | 70 694 | 70 809 | 70 925 | 71 040 | 71 156 | 71 272 |
Аптека №3 - Директор | 60 595 | 60 694 | 60 793 | 60 892 | 60 991 | 61 090 |
Аптека №3 - Продавец | 242 378 | 242 775 | 243 171 | 243 567 | 243 964 | 244 360 |
Аптека №3 - Уборщица | 50 495 | 50 578 | 50 661 | 50 743 | 50 826 | 50 908 |
Аптека №3 - Охранник | 141 387 | 141 619 | 141 850 | 142 081 | 142 312 | 142 543 |
Постоянные издержки | 2 585 813 | 2 594 115 | 2 602 418 | 2 610 720 | 2 619 022 | 2 627 324 |
Арнеда головного офиса | 71 375 | 71 604 | 71 833 | 72 062 | 72 292 | 72 521 |
Аренда склада | 356 875 | 358 021 | 359 166 | 360 312 | 361 458 | 362 604 |
Транспортные расходы | 45 884 | 46 031 | 46 179 | 46 326 | 46 473 | 46 621 |
Административные расходы | 25 491 | 25 573 | 25 655 | 25 737 | 25 818 | 25 900 |
Аптека №1 - Аренда | 407 857 | 409 166 | 410 476 | 411 785 | 413 095 | 414 404 |
Аптека №1 - Коммунальные платежи | 10 196 | 10 229 | 10 262 | 10 295 | 10 327 | 10 360 |
Аптека №1 - Хозяйственные расходы | 8 157 | 8 183 | 8 210 | 8 236 | 8 262 | 8 288 |
Аптека №1 - Непредвиденные расходы | 40 786 | 40 917 | 41 048 | 41 179 | 41 309 | 41 440 |
Аптека №2 - Аренда | 611 785 | 613 750 | 615 714 | 617 678 | 619 642 | 621 607 |
Аптека №2 - Коммунальные платежи | 20 393 | 20 458 | 20 524 | 20 589 | 20 655 | 20 720 |
Аптека №2 - Хозяйственные расходы | 16 314 | 16 367 | 16 419 | 16 471 | 16 524 | 16 576 |
Аптека №2 - Непредвиденные расходы | 71 375 | 71 604 | 71 833 | 72 062 | 72 292 | 72 521 |
Аптека №3 - Аренда | 815 714 | 818 333 | 820 952 | 823 571 | 826 190 | 828 809 |
Аптека №3 - Коммунальные платежи | 30 589 | 30 687 | 30 786 | 30 884 | 30 982 | 31 080 |
Аптека №3 - Хозяйственные расходы | 32 629 | 32 733 | 32 838 | 32 943 | 33 048 | 33 152 |
Аптека №3 - Непредвиденные расходы | 20 393 | 20 458 | 20 524 | 20 589 | 20 655 | 20 720 |
Переменные издержки | 8 190 504 | 7 784 685 | 9 636 450 | 19 352 369 | 28 357 540 | 36 025 815 |
Закупка медикаментов аптека №1 | 758 380 | 810 905 | 1 147 196 | 2 546 364 | 4 034 609 | 5 458 457 |
Закупка медикаментов аптека №2 | 5 460 336 | 4 865 428 | 5 506 543 | 10 185 457 | 13 832 946 | 16 375 370 |
Закупка медикаментов аптека №3 | 1 971 788 | 2 108 352 | 2 982 711 | 6 620 547 | 10 489 984 | 14 191 988 |
Налоги | 664 422 | 664 735 | 665 047 | 915 772 | 1 565 146 | 2 124 916 |
Налог на прибыль | 0 | 0 | 0 | 250 413 | 899 474 | 1 458 931 |
Налог на имущество | 73 827 | 73 174 | 72 521 | 71 867 | 71 214 | 70 561 |
Страховые выплаты | 590 595 | 591 561 | 592 527 | 593 493 | 594 458 | 595 424 |
НДС | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по операционной деятельности | -1 602 071 | -1 764 280 | -985 436 | 2 852 434 | 6 033 403 | 8 775 310 |
Инвестиционные затраты | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по инвестиционной деятельности | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Средства инициатора проекта | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Получение кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты тела кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты процентов по кредиту | 653 333 | 653 333 | 653 333 | 653 333 | 653 333 | 653 333 |
Итог по финансовой деятельности | -653 333 | -653 333 | -653 333 | -653 333 | -653 333 | -653 333 |
Баланс наличности на начало периода | 6 842 047 | 4 586 643 | 2 169 029 | 530 260 | 2 729 361 | 8 109 431 |
Баланс наличности на конец периода | 4 586 643 | 2 169 029 | 530 260 | 2 729 361 | 8 109 431 | 16 231 409 |
Таблица движения денежных средств | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 |
янв | фев | мар | апр | май | июн | |
Суммарная выручка от продаж | 28 971 376 | 36 485 189 | 50 135 300 | 57 658 166 | 34 671 804 | 30 313 524 |
Выручка аптека №1 | 5 852 803 | 8 844 894 | 13 271 109 | 15 876 886 | 9 906 230 | 8 661 007 |
Выручка аптека №2 | 11 705 607 | 13 267 341 | 17 694 812 | 20 055 014 | 11 887 476 | 10 393 208 |
Выручка аптека №3 | 11 412 966 | 14 372 953 | 19 169 379 | 21 726 265 | 12 878 099 | 11 259 309 |
Фонд оплаты труда | 1 754 089 | 1 756 929 | 1 759 770 | 1 762 611 | 1 765 452 | 1 768 292 |
Директор сети Аптек | 152 973 | 153 221 | 153 468 | 153 716 | 153 964 | 154 212 |
Главный бухгалтер | 101 982 | 102 147 | 102 312 | 102 477 | 102 643 | 102 808 |
Менеджер по логистике | 163 171 | 163 435 | 163 700 | 163 964 | 164 228 | 164 492 |
Менеджер по закупкам | 163 171 | 163 435 | 163 700 | 163 964 | 164 228 | 164 492 |
Менеджер по развитию сети | 71 387 | 71 503 | 71 619 | 71 734 | 71 850 | 71 965 |
Секретарь | 40 793 | 40 859 | 40 925 | 40 991 | 41 057 | 41 123 |
Аптека №1 - Директор | 61 189 | 61 288 | 61 387 | 61 486 | 61 586 | 61 685 |
Аптека №1 - Продавец | 81 586 | 81 718 | 81 850 | 81 982 | 82 114 | 82 246 |
Аптека №1 - Уборщица | 25 495 | 25 537 | 25 578 | 25 619 | 25 661 | 25 702 |
Аптека №1 - Охранник | 71 387 | 71 503 | 71 619 | 71 734 | 71 850 | 71 965 |
Аптека №2 - Директор | 61 189 | 61 288 | 61 387 | 61 486 | 61 586 | 61 685 |
Аптека №2 - Продавец | 163 171 | 163 435 | 163 700 | 163 964 | 164 228 | 164 492 |
Аптека №2 - Уборщица | 25 495 | 25 537 | 25 578 | 25 619 | 25 661 | 25 702 |
Аптека №2 - Охранник | 71 387 | 71 503 | 71 619 | 71 734 | 71 850 | 71 965 |
Аптека №3 - Директор | 61 189 | 61 288 | 61 387 | 61 486 | 61 586 | 61 685 |
Аптека №3 - Продавец | 244 757 | 245 153 | 245 549 | 245 946 | 246 342 | 246 738 |
Аптека №3 - Уборщица | 50 991 | 51 074 | 51 156 | 51 239 | 51 321 | 51 404 |
Аптека №3 - Охранник | 142 775 | 143 006 | 143 237 | 143 468 | 143 700 | 143 931 |
Постоянные издержки | 2 635 626 | 2 643 929 | 2 652 231 | 2 660 533 | 2 668 835 | 2 677 137 |
Арнеда головного офиса | 72 750 | 72 979 | 73 208 | 73 437 | 73 667 | 73 896 |
Аренда склада | 363 750 | 364 896 | 366 041 | 367 187 | 368 333 | 369 479 |
Транспортные расходы | 46 768 | 46 915 | 47 062 | 47 210 | 47 357 | 47 504 |
Административные расходы | 25 982 | 26 064 | 26 146 | 26 228 | 26 309 | 26 391 |
Аптека №1 - Аренда | 415 714 | 417 023 | 418 333 | 419 642 | 420 952 | 422 261 |
Аптека №1 - Коммунальные платежи | 10 393 | 10 426 | 10 458 | 10 491 | 10 524 | 10 557 |
Аптека №1 - Хозяйственные расходы | 8 314 | 8 340 | 8 367 | 8 393 | 8 419 | 8 445 |
Аптека №1 - Непредвиденные расходы | 41 571 | 41 702 | 41 833 | 41 964 | 42 095 | 42 226 |
Аптека №2 - Аренда | 623 571 | 625 535 | 627 499 | 629 464 | 631 428 | 633 392 |
Аптека №2 - Коммунальные платежи | 20 786 | 20 851 | 20 917 | 20 982 | 21 048 | 21 113 |
Аптека №2 - Хозяйственные расходы | 16 629 | 16 681 | 16 733 | 16 786 | 16 838 | 16 890 |
Аптека №2 - Непредвиденные расходы | 72 750 | 72 979 | 73 208 | 73 437 | 73 667 | 73 896 |
Аптека №3 - Аренда | 831 428 | 834 047 | 836 666 | 839 285 | 841 904 | 844 523 |
Аптека №3 - Коммунальные платежи | 31 179 | 31 277 | 31 375 | 31 473 | 31 571 | 31 670 |
Аптека №3 - Хозяйственные расходы | 33 257 | 33 362 | 33 467 | 33 571 | 33 676 | 33 781 |
Аптека №3 - Непредвиденные расходы | 20 786 | 20 851 | 20 917 | 20 982 | 21 048 | 21 113 |
Переменные издержки | 20 313 179 | 25 543 522 | 35 048 323 | 40 248 331 | 24 167 452 | 21 099 013 |
Закупка медикаментов аптека №1 | 4 103 672 | 6 192 369 | 9 277 497 | 11 082 874 | 6 904 986 | 6 028 290 |
Закупка медикаментов аптека №2 | 8 207 345 | 9 288 554 | 12 369 996 | 13 999 420 | 8 285 984 | 7 233 947 |
Закупка медикаментов аптека №3 | 8 002 161 | 10 062 600 | 13 400 829 | 15 166 038 | 8 976 482 | 7 836 776 |
Налоги | 1 001 055 | 1 386 358 | 3 984 054 | 4 731 823 | 2 507 754 | 2 092 112 |
Налог на прибыль | 334 758 | 719 748 | 1 420 305 | 1 814 695 | 644 958 | 427 026 |
Налог на имущество | 69 907 | 69 254 | 68 601 | 67 947 | 67 294 | 66 641 |
Страховые выплаты | 596 390 | 597 356 | 598 322 | 599 288 | 600 254 | 601 219 |
НДС | 0 | 0 | 1 896 826 | 2 249 893 | 1 195 248 | 997 226 |
Итог по операционной деятельности | 3 267 428 | 5 154 450 | 6 690 922 | 8 254 867 | 3 562 311 | 2 676 969 |
Инвестиционные затраты | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по инвестиционной деятельности | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Средства инициатора проекта | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Получение кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты тела кредита | 0 | 0 | 1 166 667 | 1 166 667 | 1 166 667 | 1 166 667 |
Выплаты процентов по кредиту | 653 333 | 653 333 | 653 333 | 639 722 | 626 111 | 612 500 |
Итог по финансовой деятельности | -653 333 | -653 333 | -1 820 000 | -1 806 389 | -1 792 778 | -1 779 167 |
Баланс наличности на начало периода | 16 231 409 | 18 845 503 | 23 346 620 | 28 217 542 | 34 666 021 | 36 435 553 |
Баланс наличности на конец периода | 18 845 503 | 23 346 620 | 28 217 542 | 34 666 021 | 36 435 553 | 37 333 356 |
Сценарий №2.
Таблица движения денежных средств | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 |
янв | фев | мар | апр | май | июн | |
Суммарная выручка от продаж | 0 | 0 | 0 | 0 | 472 578 | 826 500 |
Выручка аптека №1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 472 578 | 826 500 |
Выручка аптека №2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выручка аптека №3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Фонд оплаты труда | 0 | 0 | 0 | 683 369 | 921 045 | 922 556 |
Директор сети Аптек | 0 | 0 | 0 | 150 743 | 150 991 | 151 239 |
Главный бухгалтер | 0 | 0 | 0 | 100 495 | 100 661 | 100 826 |
Менеджер по логистике | 0 | 0 | 0 | 160 793 | 161 057 | 161 321 |
Менеджер по закупкам | 0 | 0 | 0 | 160 793 | 161 057 | 161 321 |
Менеджер по развитию сети | 0 | 0 | 0 | 70 347 | 70 462 | 70 578 |
Секретарь | 0 | 0 | 0 | 40 198 | 40 264 | 40 330 |
Аптека №1 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 60 396 | 60 495 |
Аптека №1 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 80 529 | 80 661 |
Аптека №1 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 165 | 25 206 |
Аптека №1 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 70 462 | 70 578 |
Аптека №2 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Постоянные издержки | 0 | 0 | 0 | 494 812 | 960 414 | 963 518 |
Арнеда головного офиса | 0 | 0 | 0 | 70 687 | 70 917 | 71 146 |
Аренда склада | 0 | 0 | 0 | 353 437 | 354 583 | 355 729 |
Транспортные расходы | 0 | 0 | 0 | 45 442 | 45 589 | 45 737 |
Административные расходы | 0 | 0 | 0 | 25 246 | 25 327 | 25 409 |
Аптека №1 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 405 238 | 406 547 |
Аптека №1 - Коммунальные плетажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 131 | 10 164 |
Аптека №1 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 105 | 8 131 |
Аптека №1 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 40 524 | 40 655 |
Аптека №2 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Коммунальные плетажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Коммунальные плетажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Переменные издержки | 0 | 0 | 0 | 0 | 335 419 | 585 706 |
Закупка медикаментов аптека №1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 335 419 | 585 706 |
Закупка медикаментов аптека №2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Закупка медикаментов аптека №3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Налоги | 0 | 0 | 0 | 308 133 | 388 289 | 388 150 |
Налог на прибыль | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Налог на имущество | 0 | 0 | 0 | 75 787 | 75 134 | 74 481 |
Страховые выплаты | 0 | 0 | 0 | 232 346 | 313 155 | 313 669 |
НДС | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по операционной деятельности | 0 | 0 | 0 | -1 486 314 | -2 132 590 | -2 033 429 |
Инвестиционные затраты | 0 | 0 | 3 500 000 | 5 700 000 | 0 | 0 |
Аптека №1 ремонт | 0 | 0 | 1 500 000 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 500 000 | 0 | 0 |
Аптека №1 реклама | 0 | 0 | 0 | 200 000 | 0 | 0 |
Аптека №1 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 2 000 000 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 5 000 000 | 0 | 0 |
Аптека №2 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по инвестиционной деятельности | 0 | 0 | -3 500 000 | -5 700 000 | 0 | 0 |
Средства инициатора проекта | 0 | 0 | 10 000 000 | 0 | 0 | 0 |
Получение кредита | 0 | 0 | 51 000 000 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты тела кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты процентов по кредиту | 0 | 0 | 595 000 | 595 000 | 595 000 | 595 000 |
Итог по финансовой деятельности | 0 | 0 | 60 405 000 | -595 000 | -595 000 | -595 000 |
Баланс наличности на начало периода | 0 | 0 | 0 | 56 905 000 | 49 123 686 | 46 396 096 |
Баланс наличности на конец периода | 0 | 0 | 56 905 000 | 49 123 686 | 46 396 096 | 43 767 667 |
Таблица движения денежных средств | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 |
июл | авг | сен | окт | ноя | дек | |
Суммарная выручка от продаж | 1 071 825 | 1 147 827 | 1 626 334 | 3 615 377 | 5 737 086 | 14 769 510 |
Выручка аптека №1 | 1 071 825 | 1 147 827 | 1 626 334 | 3 615 377 | 5 737 086 | 7 773 426 |
Выручка аптека №2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 996 084 |
Выручка аптека №3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Фонд оплаты труда | 924 067 | 925 578 | 927 090 | 928 601 | 930 112 | 1 252 346 |
Директор сети Аптек | 151 486 | 151 734 | 151 982 | 152 230 | 152 477 | 152 725 |
Главный бухгалтер | 100 991 | 101 156 | 101 321 | 101 486 | 101 652 | 101 817 |
Менеджер по логистике | 161 586 | 161 850 | 162 114 | 162 378 | 162 643 | 162 907 |
Менеджер по закупкам | 161 586 | 161 850 | 162 114 | 162 378 | 162 643 | 162 907 |
Менеджер по развитию сети | 70 694 | 70 809 | 70 925 | 71 040 | 71 156 | 71 272 |
Секретарь | 40 396 | 40 462 | 40 529 | 40 595 | 40 661 | 40 727 |
Аптека №1 - Директор | 60 595 | 60 694 | 60 793 | 60 892 | 60 991 | 61 090 |
Аптека №1 - Продавец | 80 793 | 80 925 | 81 057 | 81 189 | 81 321 | 81 453 |
Аптека №1 - Уборщица | 25 248 | 25 289 | 25 330 | 25 372 | 25 413 | 25 454 |
Аптека №1 - Охранник | 70 694 | 70 809 | 70 925 | 71 040 | 71 156 | 71 272 |
Аптека №2 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 61 090 |
Аптека №2 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 162 907 |
Аптека №2 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 454 |
Аптека №2 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 71 272 |
Аптека №3 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Постоянные издержки | 966 621 | 969 725 | 972 828 | 975 932 | 979 035 | 1 713 562 |
Арнеда головного офиса | 71 375 | 71 604 | 71 833 | 72 062 | 72 292 | 72 521 |
Аренда склада | 356 875 | 358 021 | 359 166 | 360 312 | 361 458 | 362 604 |
Транспортные расходы | 45 884 | 46 031 | 46 179 | 46 326 | 46 473 | 46 621 |
Административные расходы | 25 491 | 25 573 | 25 655 | 25 737 | 25 818 | 25 900 |
Аптека №1 - Аренда | 407 857 | 409 166 | 410 476 | 411 785 | 413 095 | 414 404 |
Аптека №1 - Коммунальные плетажи | 10 196 | 10 229 | 10 262 | 10 295 | 10 327 | 10 360 |
Аптека №1 - Хозяйственные расходы | 8 157 | 8 183 | 8 210 | 8 236 | 8 262 | 8 288 |
Аптека №1 - Непредвиденные расходы | 40 786 | 40 917 | 41 048 | 41 179 | 41 309 | 41 440 |
Аптека №2 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 621 607 |
Аптека №2 - Коммунальные плетажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20 720 |
Аптека №2 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 16 576 |
Аптека №2 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 72 521 |
Аптека №3 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Коммунальные плетажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Переменные издержки | 758 380 | 810 905 | 1 147 196 | 2 546 364 | 4 034 609 | 10 371 068 |
Закупка медикаментов аптека №1 | 758 380 | 810 905 | 1 147 196 | 2 546 364 | 4 034 609 | 5 458 457 |
Закупка медикаментов аптека №2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 912 611 |
Закупка медикаментов аптека №3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Налоги | 388 010 | 387 871 | 387 731 | 387 592 | 387 452 | 496 358 |
Налог на прибыль | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Налог на имущество | 73 827 | 73 174 | 72 521 | 71 867 | 71 214 | 70 561 |
Страховые выплаты | 314 183 | 314 697 | 315 210 | 315 724 | 316 238 | 425 798 |
НДС | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по операционной деятельности | -1 965 253 | -1 946 251 | -1 808 511 | -1 223 112 | -594 122 | 936 175 |
Инвестиционные затраты | 0 | 0 | 0 | 5 000 000 | 11 400 000 | 0 |
Аптека №1 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 ремонт | 0 | 0 | 0 | 2 000 000 | 0 | 0 |
Аптека №2 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 000 000 | 0 |
Аптека №2 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 400 000 | 0 |
Аптека №2 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 3 000 000 | 0 | 0 |
Аптека №2 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 000 000 | 0 |
Аптека №3 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по инвестиционной деятельности | 0 | 0 | 0 | -5 000 000 | -11 400 000 | 0 |
Средства инициатора проекта | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Получение кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты тела кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты процентов по кредиту | 595 000 | 595 000 | 595 000 | 595 000 | 595 000 | 595 000 |
Итог по финансовой деятельности | -595 000 | -595 000 | -595 000 | -595 000 | -595 000 | -595 000 |
Баланс наличности на начало периода | 43 767 667 | 41 207 414 | 38 666 163 | 36 262 651 | 29 444 540 | 16 855 417 |
Баланс наличности на конец периода | 41 207 414 | 38 666 163 | 36 262 651 | 29 444 540 | 16 855 417 | 17 196 593 |
Таблица движения денежных средств | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 |
янв | фев | мар | апр | май | июн | |
Суммарная выручка от продаж | 12 876 167 | 20 785 502 | 30 965 920 | 35 931 900 | 21 793 705 | 19 054 215 |
Выручка аптека №1 | 5 852 803 | 8 844 894 | 13 271 109 | 15 876 886 | 9 906 230 | 8 661 007 |
Выручка аптека №2 | 7 023 364 | 11 940 607 | 17 694 812 | 20 055 014 | 11 887 476 | 10 393 208 |
Выручка аптека №3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Фонд оплаты труда | 1 254 377 | 1 256 409 | 1 258 440 | 1 260 472 | 1 262 503 | 1 264 535 |
Директор сети Аптек | 152 973 | 153 221 | 153 468 | 153 716 | 153 964 | 154 212 |
Главный бухгалтер | 101 982 | 102 147 | 102 312 | 102 477 | 102 643 | 102 808 |
Менеджер по логистике | 163 171 | 163 435 | 163 700 | 163 964 | 164 228 | 164 492 |
Менеджер по закупкам | 163 171 | 163 435 | 163 700 | 163 964 | 164 228 | 164 492 |
Менеджер по развитию сети | 71 387 | 71 503 | 71 619 | 71 734 | 71 850 | 71 965 |
Секретарь | 40 793 | 40 859 | 40 925 | 40 991 | 41 057 | 41 123 |
Аптека №1 - Директор | 61 189 | 61 288 | 61 387 | 61 486 | 61 586 | 61 685 |
Аптека №1 - Продавец | 81 586 | 81 718 | 81 850 | 81 982 | 82 114 | 82 246 |
Аптека №1 - Уборщица | 25 495 | 25 537 | 25 578 | 25 619 | 25 661 | 25 702 |
Аптека №1 - Охранник | 71 387 | 71 503 | 71 619 | 71 734 | 71 850 | 71 965 |
Аптека №2 - Директор | 61 189 | 61 288 | 61 387 | 61 486 | 61 586 | 61 685 |
Аптека №2 - Продавец | 163 171 | 163 435 | 163 700 | 163 964 | 164 228 | 164 492 |
Аптека №2 - Уборщица | 25 495 | 25 537 | 25 578 | 25 619 | 25 661 | 25 702 |
Аптека №2 - Охранник | 71 387 | 71 503 | 71 619 | 71 734 | 71 850 | 71 965 |
Аптека №3 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Постоянные издержки | 1 718 977 | 1 724 392 | 1 729 807 | 1 735 221 | 1 740 636 | 1 746 051 |
Арнеда головного офиса | 72 750 | 72 979 | 73 208 | 73 437 | 73 667 | 73 896 |
Аренда склада | 363 750 | 364 896 | 366 041 | 367 187 | 368 333 | 369 479 |
Транспортные расходы | 46 768 | 46 915 | 47 062 | 47 210 | 47 357 | 47 504 |
Административные расходы | 25 982 | 26 064 | 26 146 | 26 228 | 26 309 | 26 391 |
Аптека №1 - Аренда | 415 714 | 417 023 | 418 333 | 419 642 | 420 952 | 422 261 |
Аптека №1 - Коммунальные плетажи | 10 393 | 10 426 | 10 458 | 10 491 | 10 524 | 10 557 |
Аптека №1 - Хозяйственные расходы | 8 314 | 8 340 | 8 367 | 8 393 | 8 419 | 8 445 |
Аптека №1 - Непредвиденные расходы | 41 571 | 41 702 | 41 833 | 41 964 | 42 095 | 42 226 |
Аптека №2 - Аренда | 623 571 | 625 535 | 627 499 | 629 464 | 631 428 | 633 392 |
Аптека №2 - Коммунальные плетажи | 20 786 | 20 851 | 20 917 | 20 982 | 21 048 | 21 113 |
Аптека №2 - Хозяйственные расходы | 16 629 | 16 681 | 16 733 | 16 786 | 16 838 | 16 890 |
Аптека №2 - Непредвиденные расходы | 72 750 | 72 979 | 73 208 | 73 437 | 73 667 | 73 896 |
Аптека №3 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Коммунальные плетажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Переменные издержки | 9 028 079 | 14 552 067 | 21 647 494 | 25 082 294 | 15 190 970 | 13 262 237 |
Закупка медикаментов аптека №1 | 4 103 672 | 6 192 369 | 9 277 497 | 11 082 874 | 6 904 986 | 6 028 290 |
Закупка медикаментов аптека №2 | 4 924 407 | 8 359 698 | 12 369 996 | 13 999 420 | 8 285 984 | 7 233 947 |
Закупка медикаментов аптека №3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Налоги | 496 396 | 719 836 | 1 241 422 | 1 502 129 | 783 505 | 647 273 |
Налог на прибыль | 0 | 223 403 | 744 951 | 1 005 621 | 286 960 | 150 691 |
Налог на имущество | 69 907 | 69 254 | 68 601 | 67 947 | 67 294 | 66 641 |
Страховые выплаты | 426 488 | 427 179 | 427 870 | 428 560 | 429 251 | 429 942 |
НДС | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по операционной деятельности | 378 338 | 2 532 798 | 5 088 758 | 6 351 785 | 2 816 091 | 2 134 119 |
Инвестиционные затраты | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 500 000 | 17 100 000 |
Аптека №1 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 500 000 | 0 |
Аптека №3 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 500 000 |
Аптека №3 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 600 000 |
Аптека №3 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 000 000 | 0 |
Аптека №3 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15 000 000 |
Итог по инвестиционной деятельности | 0 | 0 | 0 | 0 | -6 500 000 | -17 100 000 |
Средства инициатора проекта | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Получение кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты тела кредита | 0 | 0 | 1 062 500 | 1 062 500 | 1 062 500 | 1 062 500 |
Выплаты процентов по кредиту | 595 000 | 595 000 | 595 000 | 582 604 | 570 208 | 557 813 |
Итог по финансовой деятельности | -595 000 | -595 000 | -1 657 500 | -1 645 104 | -1 632 708 | -1 620 313 |
Баланс наличности на начало периода | 17 196 593 | 16 979 931 | 18 917 729 | 22 348 987 | 27 055 668 | 21 739 050 |
Баланс наличности на конец периода | 16 979 931 | 18 917 729 | 22 348 987 | 27 055 668 | 21 739 050 | 5 152 857 |
Таблица движения денежных средств | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 |
июл | авг | сен | окт | ноя | дек | |
Суммарная выручка от продаж | 17 443 560 | 14 789 369 | 17 646 550 | 34 325 300 | 48 910 799 | 60 621 872 |
Выручка аптека №1 | 7 486 506 | 6 011 939 | 6 813 340 | 12 619 595 | 17 161 684 | 20 342 910 |
Выручка аптека №2 | 8 983 807 | 7 214 326 | 8 176 008 | 15 143 515 | 20 594 021 | 24 411 492 |
Выручка аптека №3 | 973 246 | 1 563 104 | 2 657 202 | 6 562 190 | 11 155 095 | 15 867 470 |
Фонд оплаты труда | 1 771 133 | 1 773 974 | 1 776 814 | 1 779 655 | 1 782 496 | 1 785 337 |
Директор сети Аптек | 154 459 | 154 707 | 154 955 | 155 202 | 155 450 | 155 698 |
Главный бухгалтер | 102 973 | 103 138 | 103 303 | 103 468 | 103 633 | 103 799 |
Менеджер по логистике | 164 757 | 165 021 | 165 285 | 165 549 | 165 814 | 166 078 |
Менеджер по закупкам | 164 757 | 165 021 | 165 285 | 165 549 | 165 814 | 166 078 |
Менеджер по развитию сети | 72 081 | 72 197 | 72 312 | 72 428 | 72 543 | 72 659 |
Секретарь | 41 189 | 41 255 | 41 321 | 41 387 | 41 453 | 41 519 |
Аптека №1 - Директор | 61 784 | 61 883 | 61 982 | 62 081 | 62 180 | 62 279 |
Аптека №1 - Продавец | 82 378 | 82 510 | 82 643 | 82 775 | 82 907 | 83 039 |
Аптека №1 - Уборщица | 25 743 | 25 785 | 25 826 | 25 867 | 25 908 | 25 950 |
Аптека №1 - Охранник | 72 081 | 72 197 | 72 312 | 72 428 | 72 543 | 72 659 |
Аптека №2 - Директор | 61 784 | 61 883 | 61 982 | 62 081 | 62 180 | 62 279 |
Аптека №2 - Продавец | 164 757 | 165 021 | 165 285 | 165 549 | 165 814 | 166 078 |
Аптека №2 - Уборщица | 25 743 | 25 785 | 25 826 | 25 867 | 25 908 | 25 950 |
Аптека №2 - Охранник | 72 081 | 72 197 | 72 312 | 72 428 | 72 543 | 72 659 |
Аптека №3 - Директор | 61 784 | 61 883 | 61 982 | 62 081 | 62 180 | 62 279 |
Аптека №3 - Продавец | 247 135 | 247 531 | 247 928 | 248 324 | 248 720 | 249 117 |
Аптека №3 - Уборщица | 51 486 | 51 569 | 51 652 | 51 734 | 51 817 | 51 899 |
Аптека №3 - Охранник | 144 162 | 144 393 | 144 624 | 144 856 | 145 087 | 145 318 |
Постоянные издержки | 2 685 440 | 2 693 742 | 2 702 044 | 2 710 346 | 2 718 648 | 2 726 951 |
Арнеда головного офиса | 74 125 | 74 354 | 74 583 | 74 812 | 75 042 | 75 271 |
Аренда склада | 370 625 | 371 770 | 372 916 | 374 062 | 375 208 | 376 354 |
Транспортные расходы | 47 652 | 47 799 | 47 946 | 48 094 | 48 241 | 48 388 |
Административные расходы | 26 473 | 26 555 | 26 637 | 26 719 | 26 801 | 26 882 |
Аптека №1 - Аренда | 423 571 | 424 880 | 426 190 | 427 499 | 428 809 | 430 118 |
Аптека №1 - Коммунальные плетажи | 10 589 | 10 622 | 10 655 | 10 687 | 10 720 | 10 753 |
Аптека №1 - Хозяйственные расходы | 8 471 | 8 498 | 8 524 | 8 550 | 8 576 | 8 602 |
Аптека №1 - Непредвиденные расходы | 42 357 | 42 488 | 42 619 | 42 750 | 42 881 | 43 012 |
Аптека №2 - Аренда | 635 356 | 637 321 | 639 285 | 641 249 | 643 213 | 645 178 |
Аптека №2 - Коммунальные плетажи | 21 179 | 21 244 | 21 309 | 21 375 | 21 440 | 21 506 |
Аптека №2 - Хозяйственные расходы | 16 943 | 16 995 | 17 048 | 17 100 | 17 152 | 17 205 |
Аптека №2 - Непредвиденные расходы | 74 125 | 74 354 | 74 583 | 74 812 | 75 042 | 75 271 |
Аптека №3 - Аренда | 847 142 | 849 761 | 852 380 | 854 999 | 857 618 | 860 237 |
Аптека №3 - Коммунальные плетажи | 31 768 | 31 866 | 31 964 | 32 062 | 32 161 | 32 259 |
Аптека №3 - Хозяйственные расходы | 33 886 | 33 990 | 34 095 | 34 200 | 34 305 | 34 409 |
Аптека №3 - Непредвиденные расходы | 21 179 | 21 244 | 21 309 | 21 375 | 21 440 | 21 506 |
Переменные издержки | 12 123 723 | 10 264 304 | 12 229 887 | 23 755 466 | 33 802 145 | 41 837 221 |
Закупка медикаментов аптека №1 | 5 203 314 | 4 172 481 | 4 721 964 | 8 733 627 | 11 860 402 | 14 039 336 |
Закупка медикаментов аптека №2 | 6 243 977 | 5 006 978 | 5 666 357 | 10 480 353 | 14 232 482 | 16 847 203 |
Закупка медикаментов аптека №3 | 676 431 | 1 084 845 | 1 841 566 | 4 541 486 | 7 709 261 | 10 950 682 |
Налоги | 668 172 | 668 485 | 668 797 | 1 338 554 | 3 998 601 | 5 181 884 |
Налог на прибыль | 0 | 0 | 0 | 669 444 | 1 439 177 | 2 062 669 |
Налог на имущество | 65 987 | 65 334 | 64 681 | 64 027 | 63 374 | 62 721 |
Страховые выплаты | 602 185 | 603 151 | 604 117 | 605 083 | 606 049 | 607 014 |
НДС | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 890 001 | 2 449 480 |
Итог по операционной деятельности | 195 092 | -611 136 | 269 006 | 4 741 278 | 6 608 909 | 9 090 480 |
Инвестиционные затраты | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по инвестиционной деятельности | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Средства инициатора проекта | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Получение кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты тела кредита | 1 062 500 | 1 062 500 | 1 062 500 | 1 062 500 | 1 062 500 | 1 062 500 |
Выплаты процентов по кредиту | 545 417 | 533 021 | 520 625 | 508 229 | 495 833 | 483 438 |
Итог по финансовой деятельности | -1 607 917 | -1 595 521 | -1 583 125 | -1 570 729 | -1 558 333 | -1 545 938 |
Баланс наличности на начало периода | 5 152 857 | 3 740 032 | 1 533 375 | 219 256 | 3 389 805 | 8 440 381 |
Баланс наличности на конец периода | 3 740 032 | 1 533 375 | 219 256 | 3 389 805 | 8 440 381 | 15 984 924 |
Сценарий №3.
Таблица движения денежных средств | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 |
янв | фев | мар | апр | май | июн | |
Суммарная выручка от продаж | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 228 702 | 2 148 901 |
Выручка аптека №1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выручка аптека №2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выручка аптека №3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 228 702 | 2 148 901 |
Фонд оплаты труда | 0 | 0 | 0 | 683 369 | 1 177 729 | 1 179 662 |
Директор сети Аптек | 0 | 0 | 0 | 150 743 | 150 991 | 151 239 |
Главный бухгалтер | 0 | 0 | 0 | 100 495 | 100 661 | 100 826 |
Менеджер по логистике | 0 | 0 | 0 | 160 793 | 161 057 | 161 321 |
Менеджер по закупкам | 0 | 0 | 0 | 160 793 | 161 057 | 161 321 |
Менеджер по развитию сети | 0 | 0 | 0 | 70 347 | 70 462 | 70 578 |
Секретарь | 0 | 0 | 0 | 40 198 | 40 264 | 40 330 |
Аптека №1 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 60 396 | 60 495 |
Аптека №3 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 241 586 | 241 982 |
Аптека №3 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 50 330 | 50 413 |
Аптека №3 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 140 925 | 141 156 |
Постоянные издержки | 0 | 0 | 0 | 494 812 | 1 389 966 | 1 394 458 |
Арнеда головного офиса | 0 | 0 | 0 | 70 687 | 70 917 | 71 146 |
Аренда склада | 0 | 0 | 0 | 353 437 | 354 583 | 355 729 |
Транспортные расходы | 0 | 0 | 0 | 45 442 | 45 589 | 45 737 |
Административные расходы | 0 | 0 | 0 | 25 246 | 25 327 | 25 409 |
Аптека №1 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Коммунальные плетажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Коммунальные плетажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 810 476 | 813 095 |
Аптека №3 - Коммунальные плетажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 30 393 | 30 491 |
Аптека №3 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 32 419 | 32 524 |
Аптека №3 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 20 262 | 20 327 |
Переменные издержки | 0 | 0 | 0 | 0 | 872 091 | 1 522 836 |
Закупка медикаментов аптека №1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Закупка медикаментов аптека №2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Закупка медикаментов аптека №3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 872 091 | 1 522 836 |
Налоги | 0 | 0 | 0 | 308 133 | 475 562 | 475 566 |
Налог на прибыль | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Налог на имущество | 0 | 0 | 0 | 75 787 | 75 134 | 74 481 |
Страховые выплаты | 0 | 0 | 0 | 232 346 | 400 428 | 401 085 |
НДС | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по операционной деятельности | 0 | 0 | 0 | -1 486 314 | -2 686 646 | -2 423 620 |
Инвестиционные затраты | 0 | 0 | 6 500 000 | 17 100 000 | 0 | 0 |
Аптека №1 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 ремонт | 0 | 0 | 2 500 000 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 1 500 000 | 0 | 0 |
Аптека №3 реклама | 0 | 0 | 0 | 600 000 | 0 | 0 |
Аптека №3 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 4 000 000 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 15 000 000 | 0 | 0 |
Итог по инвестиционной деятельности | 0 | 0 | -6 500 000 | -17 100 000 | 0 | 0 |
Средства инициатора проекта | 0 | 0 | 10 000 000 | 0 | 0 | 0 |
Получение кредита | 0 | 0 | 63 000 000 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты тела кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты процентов по кредиту | 0 | 0 | 735 000 | 735 000 | 735 000 | 735 000 |
Итог по финансовой деятельности | 0 | 0 | 72 265 000 | -735 000 | -735 000 | -735 000 |
Баланс наличности на начало периода | 0 | 0 | 0 | 65 765 000 | 46 443 686 | 43 022 040 |
Баланс наличности на конец периода | 0 | 0 | 65 765 000 | 46 443 686 | 43 022 040 | 39 863 419 |
Таблица движения денежных средств | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 |
июл | авг | сен | окт | ноя | дек | |
Суммарная выручка от продаж | 2 786 746 | 2 984 350 | 4 228 468 | 9 399 979 | 14 916 424 | 21 182 587 |
Выручка аптека №1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 971 678 |
Выручка аптека №2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выручка аптека №3 | 2 786 746 | 2 984 350 | 4 228 468 | 9 399 979 | 14 916 424 | 20 210 908 |
Фонд оплаты труда | 1 181 594 | 1 183 526 | 1 185 459 | 1 187 391 | 1 189 324 | 1 430 525 |
Директор сети Аптек | 151 486 | 151 734 | 151 982 | 152 230 | 152 477 | 152 725 |
Главный бухгалтер | 100 991 | 101 156 | 101 321 | 101 486 | 101 652 | 101 817 |
Менеджер по логистике | 161 586 | 161 850 | 162 114 | 162 378 | 162 643 | 162 907 |
Менеджер по закупкам | 161 586 | 161 850 | 162 114 | 162 378 | 162 643 | 162 907 |
Менеджер по развитию сети | 70 694 | 70 809 | 70 925 | 71 040 | 71 156 | 71 272 |
Секретарь | 40 396 | 40 462 | 40 529 | 40 595 | 40 661 | 40 727 |
Аптека №1 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 61 090 |
Аптека №1 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 81 453 |
Аптека №1 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 454 |
Аптека №1 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 71 272 |
Аптека №2 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Директор | 60 595 | 60 694 | 60 793 | 60 892 | 60 991 | 61 090 |
Аптека №3 - Продавец | 242 378 | 242 775 | 243 171 | 243 567 | 243 964 | 244 360 |
Аптека №3 - Уборщица | 50 495 | 50 578 | 50 661 | 50 743 | 50 826 | 50 908 |
Аптека №3 - Охранник | 141 387 | 141 619 | 141 850 | 142 081 | 142 312 | 142 543 |
Постоянные издержки | 1 398 949 | 1 403 441 | 1 407 933 | 1 412 424 | 1 416 916 | 1 895 900 |
Арнеда головного офиса | 71 375 | 71 604 | 71 833 | 72 062 | 72 292 | 72 521 |
Аренда склада | 356 875 | 358 021 | 359 166 | 360 312 | 361 458 | 362 604 |
Транспортные расходы | 45 884 | 46 031 | 46 179 | 46 326 | 46 473 | 46 621 |
Административные расходы | 25 491 | 25 573 | 25 655 | 25 737 | 25 818 | 25 900 |
Аптека №1 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 414 404 |
Аптека №1 - Коммунальные плетажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 360 |
Аптека №1 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 288 |
Аптека №1 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 41 440 |
Аптека №2 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Коммунальные плетажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Аренда | 815 714 | 818 333 | 820 952 | 823 571 | 826 190 | 828 809 |
Аптека №3 - Коммунальные плетажи | 30 589 | 30 687 | 30 786 | 30 884 | 30 982 | 31 080 |
Аптека №3 - Хозяйственные расходы | 32 629 | 32 733 | 32 838 | 32 943 | 33 048 | 33 152 |
Аптека №3 - Непредвиденные расходы | 20 393 | 20 458 | 20 524 | 20 589 | 20 655 | 20 720 |
Переменные издержки | 1 971 788 | 2 108 352 | 2 982 711 | 6 620 547 | 10 489 984 | 14 874 295 |
Закупка медикаментов аптека №1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 682 307 |
Закупка медикаментов аптека №2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Закупка медикаментов аптека №3 | 1 971 788 | 2 108 352 | 2 982 711 | 6 620 547 | 10 489 984 | 14 191 988 |
Налоги | 475 569 | 475 573 | 475 577 | 475 580 | 475 584 | 689 036 |
Налог на прибыль | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 132 097 |
Налог на имущество | 73 827 | 73 174 | 72 521 | 71 867 | 71 214 | 70 561 |
Страховые выплаты | 401 742 | 402 399 | 403 056 | 403 713 | 404 370 | 486 379 |
НДС | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по операционной деятельности | -2 241 155 | -2 186 542 | -1 823 210 | -295 964 | 1 344 616 | 2 292 830 |
Инвестиционные затраты | 0 | 0 | 0 | 3 500 000 | 5 700 000 | 0 |
Аптека №1 ремонт | 0 | 0 | 0 | 1 500 000 | 0 | 0 |
Аптека №1 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 500 000 | 0 |
Аптека №1 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 200 000 | 0 |
Аптека №1 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 2 000 000 | 0 | 0 |
Аптека №1 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 000 000 | 0 |
Аптека №2 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по инвестиционной деятельности | 0 | 0 | 0 | -3 500 000 | -5 700 000 | 0 |
Средства инициатора проекта | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Получение кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты тела кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты процентов по кредиту | 735 000 | 735 000 | 735 000 | 735 000 | 735 000 | 735 000 |
Итог по финансовой деятельности | -735 000 | -735 000 | -735 000 | -735 000 | -735 000 | -735 000 |
Баланс наличности на начало периода | 39 863 419 | 36 887 264 | 33 965 722 | 31 407 512 | 26 876 548 | 21 786 164 |
Баланс наличности на конец периода | 36 887 264 | 33 965 722 | 31 407 512 | 26 876 548 | 21 786 164 | 23 343 995 |
Таблица движения денежных средств | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 |
янв | фев | мар | апр | май | июн | |
Суммарная выручка от продаж | 12 388 434 | 16 031 371 | 22 118 515 | 25 904 393 | 15 849 967 | 14 290 661 |
Выручка аптека №1 | 975 467 | 1 658 418 | 2 949 135 | 4 178 128 | 2 971 869 | 3 031 352 |
Выручка аптека №2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выручка аптека №3 | 11 412 966 | 14 372 953 | 19 169 379 | 21 726 265 | 12 878 099 | 11 259 309 |
Фонд оплаты труда | 1 432 846 | 1 435 166 | 1 437 487 | 1 439 807 | 1 442 128 | 1 444 448 |
Директор сети Аптек | 152 973 | 153 221 | 153 468 | 153 716 | 153 964 | 154 212 |
Главный бухгалтер | 101 982 | 102 147 | 102 312 | 102 477 | 102 643 | 102 808 |
Менеджер по логистике | 163 171 | 163 435 | 163 700 | 163 964 | 164 228 | 164 492 |
Менеджер по закупкам | 163 171 | 163 435 | 163 700 | 163 964 | 164 228 | 164 492 |
Менеджер по развитию сети | 71 387 | 71 503 | 71 619 | 71 734 | 71 850 | 71 965 |
Секретарь | 40 793 | 40 859 | 40 925 | 40 991 | 41 057 | 41 123 |
Аптека №1 - Директор | 61 189 | 61 288 | 61 387 | 61 486 | 61 586 | 61 685 |
Аптека №1 - Продавец | 81 586 | 81 718 | 81 850 | 81 982 | 82 114 | 82 246 |
Аптека №1 - Уборщица | 25 495 | 25 537 | 25 578 | 25 619 | 25 661 | 25 702 |
Аптека №1 - Охранник | 71 387 | 71 503 | 71 619 | 71 734 | 71 850 | 71 965 |
Аптека №2 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Директор | 61 189 | 61 288 | 61 387 | 61 486 | 61 586 | 61 685 |
Аптека №3 - Продавец | 244 757 | 245 153 | 245 549 | 245 946 | 246 342 | 246 738 |
Аптека №3 - Уборщица | 50 991 | 51 074 | 51 156 | 51 239 | 51 321 | 51 404 |
Аптека №3 - Охранник | 142 775 | 143 006 | 143 237 | 143 468 | 143 700 | 143 931 |
Постоянные издержки | 1 901 891 | 1 907 882 | 1 913 873 | 1 919 864 | 1 925 855 | 1 931 846 |
Арнеда головного офиса | 72 750 | 72 979 | 73 208 | 73 437 | 73 667 | 73 896 |
Аренда склада | 363 750 | 364 896 | 366 041 | 367 187 | 368 333 | 369 479 |
Транспортные расходы | 46 768 | 46 915 | 47 062 | 47 210 | 47 357 | 47 504 |
Административные расходы | 25 982 | 26 064 | 26 146 | 26 228 | 26 309 | 26 391 |
Аптека №1 - Аренда | 415 714 | 417 023 | 418 333 | 419 642 | 420 952 | 422 261 |
Аптека №1 - Коммунальные плетажи | 10 393 | 10 426 | 10 458 | 10 491 | 10 524 | 10 557 |
Аптека №1 - Хозяйственные расходы | 8 314 | 8 340 | 8 367 | 8 393 | 8 419 | 8 445 |
Аптека №1 - Непредвиденные расходы | 41 571 | 41 702 | 41 833 | 41 964 | 42 095 | 42 226 |
Аптека №2 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Коммунальные плетажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Аренда | 831 428 | 834 047 | 836 666 | 839 285 | 841 904 | 844 523 |
Аптека №3 - Коммунальные плетажи | 31 179 | 31 277 | 31 375 | 31 473 | 31 571 | 31 670 |
Аптека №3 - Хозяйственные расходы | 33 257 | 33 362 | 33 467 | 33 571 | 33 676 | 33 781 |
Аптека №3 - Непредвиденные расходы | 20 786 | 20 851 | 20 917 | 20 982 | 21 048 | 21 113 |
Переменные издержки | 8 686 107 | 11 223 669 | 15 462 496 | 18 082 584 | 11 047 978 | 9 946 678 |
Закупка медикаментов аптека №1 | 683 945 | 1 161 069 | 2 061 666 | 2 916 546 | 2 071 496 | 2 109 901 |
Закупка медикаментов аптека №2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Закупка медикаментов аптека №3 | 8 002 161 | 10 062 600 | 13 400 829 | 15 166 038 | 8 976 482 | 7 836 776 |
Налоги | 557 075 | 557 210 | 743 860 | 943 143 | 557 617 | 557 753 |
Налог на прибыль | 0 | 0 | 186 514 | 385 661 | 0 | 0 |
Налог на имущество | 69 907 | 69 254 | 68 601 | 67 947 | 67 294 | 66 641 |
Страховые выплаты | 487 168 | 487 956 | 488 745 | 489 534 | 490 323 | 491 112 |
НДС | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по операционной деятельности | -189 485 | 907 443 | 2 560 800 | 3 518 995 | 876 389 | 409 937 |
Инвестиционные затраты | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 000 000 | 11 400 000 |
Аптека №1 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 000 000 | 0 |
Аптека №2 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 000 000 |
Аптека №2 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 400 000 |
Аптека №2 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 000 000 | 0 |
Аптека №2 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 000 000 |
Аптека №3 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по инвестиционной деятельности | 0 | 0 | 0 | 0 | -5 000 000 | -11 400 000 |
Средства инициатора проекта | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Получение кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты тела кредита | 0 | 0 | 1 312 500 | 1 312 500 | 1 312 500 | 1 312 500 |
Выплаты процентов по кредиту | 735 000 | 735 000 | 735 000 | 719 688 | 704 375 | 689 063 |
Итог по финансовой деятельности | -735 000 | -735 000 | -2 047 500 | -2 032 188 | -2 016 875 | -2 001 563 |
Баланс наличности на начало периода | 23 343 995 | 22 419 510 | 22 591 953 | 23 105 253 | 24 592 061 | 18 451 575 |
Баланс наличности на конец периода | 22 419 510 | 22 591 953 | 23 105 253 | 24 592 061 | 18 451 575 | 5 459 949 |
Таблица движения денежных средств | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 |
июл | авг | сен | окт | ноя | дек | |
Суммарная выручка от продаж | 15 422 203 | 15 751 279 | 21 666 420 | 42 906 625 | 59 207 809 | 71 200 186 |
Выручка аптека №1 | 2 994 602 | 3 607 163 | 5 450 672 | 11 357 636 | 16 303 600 | 20 342 910 |
Выручка аптека №2 | 2 695 142 | 4 328 596 | 7 358 407 | 15 143 515 | 20 594 021 | 24 411 492 |
Выручка аптека №3 | 9 732 458 | 7 815 520 | 8 857 341 | 16 405 474 | 22 310 189 | 26 445 783 |
Фонд оплаты труда | 1 771 133 | 1 773 974 | 1 776 814 | 1 779 655 | 1 782 496 | 1 785 337 |
Директор сети Аптек | 154 459 | 154 707 | 154 955 | 155 202 | 155 450 | 155 698 |
Главный бухгалтер | 102 973 | 103 138 | 103 303 | 103 468 | 103 633 | 103 799 |
Менеджер по логистике | 164 757 | 165 021 | 165 285 | 165 549 | 165 814 | 166 078 |
Менеджер по закупкам | 164 757 | 165 021 | 165 285 | 165 549 | 165 814 | 166 078 |
Менеджер по развитию сети | 72 081 | 72 197 | 72 312 | 72 428 | 72 543 | 72 659 |
Секретарь | 41 189 | 41 255 | 41 321 | 41 387 | 41 453 | 41 519 |
Аптека №1 - Директор | 61 784 | 61 883 | 61 982 | 62 081 | 62 180 | 62 279 |
Аптека №1 - Продавец | 82 378 | 82 510 | 82 643 | 82 775 | 82 907 | 83 039 |
Аптека №1 - Уборщица | 25 743 | 25 785 | 25 826 | 25 867 | 25 908 | 25 950 |
Аптека №1 - Охранник | 72 081 | 72 197 | 72 312 | 72 428 | 72 543 | 72 659 |
Аптека №2 - Директор | 61 784 | 61 883 | 61 982 | 62 081 | 62 180 | 62 279 |
Аптека №2 - Продавец | 164 757 | 165 021 | 165 285 | 165 549 | 165 814 | 166 078 |
Аптека №2 - Уборщица | 25 743 | 25 785 | 25 826 | 25 867 | 25 908 | 25 950 |
Аптека №2 - Охранник | 72 081 | 72 197 | 72 312 | 72 428 | 72 543 | 72 659 |
Аптека №3 - Директор | 61 784 | 61 883 | 61 982 | 62 081 | 62 180 | 62 279 |
Аптека №3 - Продавец | 247 135 | 247 531 | 247 928 | 248 324 | 248 720 | 249 117 |
Аптека №3 - Уборщица | 51 486 | 51 569 | 51 652 | 51 734 | 51 817 | 51 899 |
Аптека №3 - Охранник | 144 162 | 144 393 | 144 624 | 144 856 | 145 087 | 145 318 |
Постоянные издержки | 2 685 440 | 2 693 742 | 2 702 044 | 2 710 346 | 2 718 648 | 2 726 951 |
Арнеда головного офиса | 74 125 | 74 354 | 74 583 | 74 812 | 75 042 | 75 271 |
Аренда склада | 370 625 | 371 770 | 372 916 | 374 062 | 375 208 | 376 354 |
Транспортные расходы | 47 652 | 47 799 | 47 946 | 48 094 | 48 241 | 48 388 |
Административные расходы | 26 473 | 26 555 | 26 637 | 26 719 | 26 801 | 26 882 |
Аптека №1 - Аренда | 423 571 | 424 880 | 426 190 | 427 499 | 428 809 | 430 118 |
Аптека №1 - Коммунальные плетажи | 10 589 | 10 622 | 10 655 | 10 687 | 10 720 | 10 753 |
Аптека №1 - Хозяйственные расходы | 8 471 | 8 498 | 8 524 | 8 550 | 8 576 | 8 602 |
Аптека №1 - Непредвиденные расходы | 42 357 | 42 488 | 42 619 | 42 750 | 42 881 | 43 012 |
Аптека №2 - Аренда | 635 356 | 637 321 | 639 285 | 641 249 | 643 213 | 645 178 |
Аптека №2 - Коммунальные плетажи | 21 179 | 21 244 | 21 309 | 21 375 | 21 440 | 21 506 |
Аптека №2 - Хозяйственные расходы | 16 943 | 16 995 | 17 048 | 17 100 | 17 152 | 17 205 |
Аптека №2 - Непредвиденные расходы | 74 125 | 74 354 | 74 583 | 74 812 | 75 042 | 75 271 |
Аптека №3 - Аренда | 847 142 | 849 761 | 852 380 | 854 999 | 857 618 | 860 237 |
Аптека №3 - Коммунальные плетажи | 31 768 | 31 866 | 31 964 | 32 062 | 32 161 | 32 259 |
Аптека №3 - Хозяйственные расходы | 33 886 | 33 990 | 34 095 | 34 200 | 34 305 | 34 409 |
Аптека №3 - Непредвиденные расходы | 21 179 | 21 244 | 21 309 | 21 375 | 21 440 | 21 506 |
Переменные издержки | 10 718 828 | 10 931 901 | 15 015 846 | 29 694 333 | 40 918 386 | 49 137 676 |
Закупка медикаментов аптека №1 | 2 081 326 | 2 503 489 | 3 777 571 | 7 860 264 | 11 267 382 | 14 039 336 |
Закупка медикаментов аптека №2 | 1 873 193 | 3 004 187 | 5 099 721 | 10 480 353 | 14 232 482 | 16 847 203 |
Закупка медикаментов аптека №3 | 6 764 309 | 5 424 226 | 6 138 554 | 11 353 715 | 15 418 522 | 18 251 137 |
Налоги | 668 172 | 668 485 | 668 797 | 1 762 512 | 4 999 583 | 6 214 715 |
Налог на прибыль | 0 | 0 | 0 | 1 093 402 | 1 954 957 | 2 595 488 |
Налог на имущество | 65 987 | 65 334 | 64 681 | 64 027 | 63 374 | 62 721 |
Страховые выплаты | 602 185 | 603 151 | 604 117 | 605 083 | 606 049 | 607 014 |
НДС | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 375 203 | 2 949 492 |
Итог по операционной деятельности | -421 370 | -316 823 | 1 502 918 | 6 959 779 | 8 788 696 | 11 335 507 |
Инвестиционные затраты | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по инвестиционной деятельности | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Средства инициатора проекта | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Получение кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты тела кредита | 1 312 500 | 1 312 500 | 1 312 500 | 1 312 500 | 1 312 500 | 1 312 500 |
Выплаты процентов по кредиту | 673 750 | 658 438 | 643 125 | 627 813 | 612 500 | 597 188 |
Итог по финансовой деятельности | -1 986 250 | -1 970 938 | -1 955 625 | -1 940 313 | -1 925 000 | -1 909 688 |
Баланс наличности на начало периода | 5 459 949 | 3 052 329 | 764 569 | 311 861 | 5 331 328 | 12 195 024 |
Баланс наличности на конец периода | 3 052 329 | 764 569 | 311 861 | 5 331 328 | 12 195 024 | 21 620 844 |
Сценарий №4.
Таблица движения денежных средств | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 |
янв | фев | мар | апр | май | июн | |
Суммарная выручка от продаж | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 402 561 | 5 950 801 |
Выручка аптека №1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выручка аптека №2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 402 561 | 5 950 801 |
Выручка аптека №3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Фонд оплаты труда | 0 | 0 | 0 | 683 369 | 1 001 573 | 1 003 217 |
Директор сети Аптек | 0 | 0 | 0 | 150 743 | 150 991 | 151 239 |
Главный бухгалтер | 0 | 0 | 0 | 100 495 | 100 661 | 100 826 |
Менеджер по логистике | 0 | 0 | 0 | 160 793 | 161 057 | 161 321 |
Менеджер по закупкам | 0 | 0 | 0 | 160 793 | 161 057 | 161 321 |
Менеджер по развитию сети | 0 | 0 | 0 | 70 347 | 70 462 | 70 578 |
Секретарь | 0 | 0 | 0 | 40 198 | 40 264 | 40 330 |
Аптека №1 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 60 396 | 60 495 |
Аптека №2 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 161 057 | 161 321 |
Аптека №2 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 165 | 25 206 |
Аптека №2 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 70 462 | 70 578 |
Аптека №3 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Постоянные издержки | 0 | 0 | 0 | 494 812 | 1 211 662 | 1 215 577 |
Арнеда головного офиса | 0 | 0 | 0 | 70 687 | 70 917 | 71 146 |
Аренда склада | 0 | 0 | 0 | 353 437 | 354 583 | 355 729 |
Транспортные расходы | 0 | 0 | 0 | 45 442 | 45 589 | 45 737 |
Административные расходы | 0 | 0 | 0 | 25 246 | 25 327 | 25 409 |
Аптека №1 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Коммунальные плетажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 607 857 | 609 821 |
Аптека №2 - Коммунальные плетажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 20 262 | 20 327 |
Аптека №2 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 16 210 | 16 262 |
Аптека №2 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 70 917 | 71 146 |
Аптека №3 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Коммунальные плетажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Переменные издержки | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 415 020 | 4 217 083 |
Закупка медикаментов аптека №1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Закупка медикаментов аптека №2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 415 020 | 4 217 083 |
Закупка медикаментов аптека №3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Налоги | 0 | 0 | 0 | 308 133 | 415 669 | 415 574 |
Налог на прибыль | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Налог на имущество | 0 | 0 | 0 | 75 787 | 75 134 | 74 481 |
Страховые выплаты | 0 | 0 | 0 | 232 346 | 340 535 | 341 094 |
НДС | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по операционной деятельности | 0 | 0 | 0 | -1 486 314 | -1 641 363 | -900 650 |
Инвестиционные затраты | 0 | 0 | 5 000 000 | 11 400 000 | 0 | 0 |
Аптека №1 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 ремонт | 0 | 0 | 2 000 000 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 1 000 000 | 0 | 0 |
Аптека №2 реклама | 0 | 0 | 0 | 400 000 | 0 | 0 |
Аптека №2 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 3 000 000 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 10 000 000 | 0 | 0 |
Аптека №3 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по инвестиционной деятельности | 0 | 0 | -5 000 000 | -11 400 000 | 0 | 0 |
Средства инициатора проекта | 0 | 0 | 10 000 000 | 0 | 0 | 0 |
Получение кредита | 0 | 0 | 41 000 000 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты тела кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты процентов по кредиту | 0 | 0 | 478 333 | 478 333 | 478 333 | 478 333 |
Итог по финансовой деятельности | 0 | 0 | 50 521 667 | -478 333 | -478 333 | -478 333 |
Баланс наличности на начало периода | 0 | 0 | 0 | 45 521 667 | 32 157 019 | 30 037 322 |
Баланс наличности на конец периода | 0 | 0 | 45 521 667 | 32 157 019 | 30 037 322 | 28 658 339 |
Таблица движения денежных средств | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 |
июл | авг | сен | окт | ноя | дек | |
Суммарная выручка от продаж | 7 717 142 | 6 886 962 | 7 806 403 | 14 461 506 | 19 670 009 | 25 846 642 |
Выручка аптека №1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выручка аптека №2 | 7 717 142 | 6 886 962 | 7 806 403 | 14 461 506 | 19 670 009 | 23 320 279 |
Выручка аптека №3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 526 364 |
Фонд оплаты труда | 1 004 860 | 1 006 503 | 1 008 147 | 1 009 790 | 1 011 433 | 1 511 979 |
Директор сети Аптек | 151 486 | 151 734 | 151 982 | 152 230 | 152 477 | 152 725 |
Главный бухгалтер | 100 991 | 101 156 | 101 321 | 101 486 | 101 652 | 101 817 |
Менеджер по логистике | 161 586 | 161 850 | 162 114 | 162 378 | 162 643 | 162 907 |
Менеджер по закупкам | 161 586 | 161 850 | 162 114 | 162 378 | 162 643 | 162 907 |
Менеджер по развитию сети | 70 694 | 70 809 | 70 925 | 71 040 | 71 156 | 71 272 |
Секретарь | 40 396 | 40 462 | 40 529 | 40 595 | 40 661 | 40 727 |
Аптека №1 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Директор | 60 595 | 60 694 | 60 793 | 60 892 | 60 991 | 61 090 |
Аптека №2 - Продавец | 161 586 | 161 850 | 162 114 | 162 378 | 162 643 | 162 907 |
Аптека №2 - Уборщица | 25 248 | 25 289 | 25 330 | 25 372 | 25 413 | 25 454 |
Аптека №2 - Охранник | 70 694 | 70 809 | 70 925 | 71 040 | 71 156 | 71 272 |
Аптека №3 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 61 090 |
Аптека №3 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 244 360 |
Аптека №3 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 50 908 |
Аптека №3 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 142 543 |
Постоянные издержки | 1 219 492 | 1 223 408 | 1 227 323 | 1 231 239 | 1 235 154 | 2 152 831 |
Арнеда головного офиса | 71 375 | 71 604 | 71 833 | 72 062 | 72 292 | 72 521 |
Аренда склада | 356 875 | 358 021 | 359 166 | 360 312 | 361 458 | 362 604 |
Транспортные расходы | 45 884 | 46 031 | 46 179 | 46 326 | 46 473 | 46 621 |
Административные расходы | 25 491 | 25 573 | 25 655 | 25 737 | 25 818 | 25 900 |
Аптека №1 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Коммунальные плетажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Аренда | 611 785 | 613 750 | 615 714 | 617 678 | 619 642 | 621 607 |
Аптека №2 - Коммунальные плетажи | 20 393 | 20 458 | 20 524 | 20 589 | 20 655 | 20 720 |
Аптека №2 - Хозяйственные расходы | 16 314 | 16 367 | 16 419 | 16 471 | 16 524 | 16 576 |
Аптека №2 - Непредвиденные расходы | 71 375 | 71 604 | 71 833 | 72 062 | 72 292 | 72 521 |
Аптека №3 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 828 809 |
Аптека №3 - Коммунальные плетажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 31 080 |
Аптека №3 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 33 152 |
Аптека №3 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20 720 |
Переменные издержки | 5 460 336 | 4 865 428 | 5 506 543 | 10 185 457 | 13 832 946 | 18 149 369 |
Закупка медикаментов аптека №1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Закупка медикаментов аптека №2 | 5 460 336 | 4 865 428 | 5 506 543 | 10 185 457 | 13 832 946 | 16 375 370 |
Закупка медикаментов аптека №3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 773 998 |
Налоги | 415 480 | 415 385 | 415 290 | 479 328 | 742 839 | 938 107 |
Налог на прибыль | 0 | 0 | 0 | 64 132 | 327 738 | 353 474 |
Налог на имущество | 73 827 | 73 174 | 72 521 | 71 867 | 71 214 | 70 561 |
Страховые выплаты | 341 652 | 342 211 | 342 770 | 343 329 | 343 887 | 514 073 |
НДС | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по операционной деятельности | -383 026 | -623 762 | -350 900 | 1 555 692 | 2 847 637 | 3 094 357 |
Инвестиционные затраты | 0 | 0 | 0 | 6 500 000 | 17 100 000 | 0 |
Аптека №1 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 ремонт | 0 | 0 | 0 | 2 500 000 | 0 | 0 |
Аптека №3 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 500 000 | 0 |
Аптека №3 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 600 000 | 0 |
Аптека №3 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 4 000 000 | 0 | 0 |
Аптека №3 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 15 000 000 | 0 |
Итог по инвестиционной деятельности | 0 | 0 | 0 | -6 500 000 | -17 100 000 | 0 |
Средства инициатора проекта | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Получение кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты тела кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты процентов по кредиту | 478 333 | 478 333 | 478 333 | 478 333 | 478 333 | 478 333 |
Итог по финансовой деятельности | -478 333 | -478 333 | -478 333 | -478 333 | -478 333 | -478 333 |
Баланс наличности на начало периода | 28 658 339 | 27 796 980 | 26 694 885 | 25 865 652 | 20 443 011 | 5 712 314 |
Баланс наличности на конец периода | 27 796 980 | 26 694 885 | 25 865 652 | 20 443 011 | 5 712 314 | 8 328 338 |
Таблица движения денежных средств | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 |
янв | фев | мар | апр | май | июн | |
Суммарная выручка от продаж | 14 241 821 | 17 579 227 | 25 362 563 | 30 918 147 | 19 614 335 | 18 274 724 |
Выручка аптека №1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выручка аптека №2 | 11 705 607 | 13 267 341 | 17 694 812 | 20 055 014 | 11 887 476 | 10 393 208 |
Выручка аптека №3 | 2 536 215 | 4 311 886 | 7 667 752 | 10 863 133 | 7 726 859 | 7 881 516 |
Фонд оплаты труда | 1 514 431 | 1 516 884 | 1 519 336 | 1 521 789 | 1 524 242 | 1 526 694 |
Директор сети Аптек | 152 973 | 153 221 | 153 468 | 153 716 | 153 964 | 154 212 |
Главный бухгалтер | 101 982 | 102 147 | 102 312 | 102 477 | 102 643 | 102 808 |
Менеджер по логистике | 163 171 | 163 435 | 163 700 | 163 964 | 164 228 | 164 492 |
Менеджер по закупкам | 163 171 | 163 435 | 163 700 | 163 964 | 164 228 | 164 492 |
Менеджер по развитию сети | 71 387 | 71 503 | 71 619 | 71 734 | 71 850 | 71 965 |
Секретарь | 40 793 | 40 859 | 40 925 | 40 991 | 41 057 | 41 123 |
Аптека №1 - Директор | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Продавец | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Уборщица | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Охранник | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Директор | 61 189 | 61 288 | 61 387 | 61 486 | 61 586 | 61 685 |
Аптека №2 - Продавец | 163 171 | 163 435 | 163 700 | 163 964 | 164 228 | 164 492 |
Аптека №2 - Уборщица | 25 495 | 25 537 | 25 578 | 25 619 | 25 661 | 25 702 |
Аптека №2 - Охранник | 71 387 | 71 503 | 71 619 | 71 734 | 71 850 | 71 965 |
Аптека №3 - Директор | 61 189 | 61 288 | 61 387 | 61 486 | 61 586 | 61 685 |
Аптека №3 - Продавец | 244 757 | 245 153 | 245 549 | 245 946 | 246 342 | 246 738 |
Аптека №3 - Уборщица | 50 991 | 51 074 | 51 156 | 51 239 | 51 321 | 51 404 |
Аптека №3 - Охранник | 142 775 | 143 006 | 143 237 | 143 468 | 143 700 | 143 931 |
Постоянные издержки | 2 159 634 | 2 166 437 | 2 173 240 | 2 180 042 | 2 186 845 | 2 193 648 |
Арнеда головного офиса | 72 750 | 72 979 | 73 208 | 73 437 | 73 667 | 73 896 |
Аренда склада | 363 750 | 364 896 | 366 041 | 367 187 | 368 333 | 369 479 |
Транспортные расходы | 46 768 | 46 915 | 47 062 | 47 210 | 47 357 | 47 504 |
Административные расходы | 25 982 | 26 064 | 26 146 | 26 228 | 26 309 | 26 391 |
Аптека №1 - Аренда | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Коммунальные плетажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Хозяйственные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 - Непредвиденные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 - Аренда | 623 571 | 625 535 | 627 499 | 629 464 | 631 428 | 633 392 |
Аптека №2 - Коммунальные плетажи | 20 786 | 20 851 | 20 917 | 20 982 | 21 048 | 21 113 |
Аптека №2 - Хозяйственные расходы | 16 629 | 16 681 | 16 733 | 16 786 | 16 838 | 16 890 |
Аптека №2 - Непредвиденные расходы | 72 750 | 72 979 | 73 208 | 73 437 | 73 667 | 73 896 |
Аптека №3 - Аренда | 831 428 | 834 047 | 836 666 | 839 285 | 841 904 | 844 523 |
Аптека №3 - Коммунальные плетажи | 31 179 | 31 277 | 31 375 | 31 473 | 31 571 | 31 670 |
Аптека №3 - Хозяйственные расходы | 33 257 | 33 362 | 33 467 | 33 571 | 33 676 | 33 781 |
Аптека №3 - Непредвиденные расходы | 20 786 | 20 851 | 20 917 | 20 982 | 21 048 | 21 113 |
Переменные издержки | 9 985 603 | 12 307 333 | 17 730 328 | 21 582 439 | 13 671 873 | 12 719 691 |
Закупка медикаментов аптека №1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Закупка медикаментов аптека №2 | 8 207 345 | 9 288 554 | 12 369 996 | 13 999 420 | 8 285 984 | 7 233 947 |
Закупка медикаментов аптека №3 | 1 778 258 | 3 018 780 | 5 360 332 | 7 583 019 | 5 385 889 | 5 485 743 |
Налоги | 584 814 | 584 994 | 922 586 | 1 211 804 | 637 172 | 585 717 |
Налог на прибыль | 0 | 0 | 337 411 | 626 449 | 51 636 | 0 |
Налог на имущество | 69 907 | 69 254 | 68 601 | 67 947 | 67 294 | 66 641 |
Страховые выплаты | 514 907 | 515 740 | 516 574 | 517 408 | 518 242 | 519 076 |
НДС | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по операционной деятельности | -2 661 | 1 003 579 | 3 017 073 | 4 422 072 | 1 594 203 | 1 248 975 |
Инвестиционные затраты | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 500 000 | 5 700 000 |
Аптека №1 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 500 000 | 0 |
Аптека №1 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 500 000 |
Аптека №1 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 200 000 |
Аптека №1 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 000 000 | 0 |
Аптека №1 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 000 000 |
Аптека №2 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по инвестиционной деятельности | 0 | 0 | 0 | 0 | -3 500 000 | -5 700 000 |
Средства инициатора проекта | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Получение кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты тела кредита | 0 | 0 | 854 167 | 854 167 | 854 167 | 854 167 |
Выплаты процентов по кредиту | 478 333 | 478 333 | 478 333 | 468 368 | 458 403 | 448 438 |
Итог по финансовой деятельности | -478 333 | -478 333 | -1 332 500 | -1 322 535 | -1 312 569 | -1 302 604 |
Баланс наличности на начало периода | 8 328 338 | 7 847 344 | 8 372 590 | 10 057 163 | 13 156 700 | 9 938 334 |
Баланс наличности на конец периода | 7 847 344 | 8 372 590 | 10 057 163 | 13 156 700 | 9 938 334 | 4 184 704 |
Таблица движения денежных средств | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 |
июл | авг | сен | окт | ноя | дек | |
Суммарная выручка от продаж | 17 144 099 | 14 849 488 | 18 055 350 | 34 072 908 | 47 194 631 | 56 960 148 |
Выручка аптека №1 | 374 325 | 601 194 | 1 022 001 | 2 523 919 | 4 290 421 | 6 102 873 |
Выручка аптека №2 | 8 983 807 | 7 214 326 | 8 176 008 | 15 143 515 | 20 594 021 | 24 411 492 |
Выручка аптека №3 | 7 785 966 | 7 033 968 | 8 857 341 | 16 405 474 | 22 310 189 | 26 445 783 |
Фонд оплаты труда | 1 771 133 | 1 773 974 | 1 776 814 | 1 779 655 | 1 782 496 | 1 785 337 |
Директор сети Аптек | 154 459 | 154 707 | 154 955 | 155 202 | 155 450 | 155 698 |
Главный бухгалтер | 102 973 | 103 138 | 103 303 | 103 468 | 103 633 | 103 799 |
Менеджер по логистике | 164 757 | 165 021 | 165 285 | 165 549 | 165 814 | 166 078 |
Менеджер по закупкам | 164 757 | 165 021 | 165 285 | 165 549 | 165 814 | 166 078 |
Менеджер по развитию сети | 72 081 | 72 197 | 72 312 | 72 428 | 72 543 | 72 659 |
Секретарь | 41 189 | 41 255 | 41 321 | 41 387 | 41 453 | 41 519 |
Аптека №1 - Директор | 61 784 | 61 883 | 61 982 | 62 081 | 62 180 | 62 279 |
Аптека №1 - Продавец | 82 378 | 82 510 | 82 643 | 82 775 | 82 907 | 83 039 |
Аптека №1 - Уборщица | 25 743 | 25 785 | 25 826 | 25 867 | 25 908 | 25 950 |
Аптека №1 - Охранник | 72 081 | 72 197 | 72 312 | 72 428 | 72 543 | 72 659 |
Аптека №2 - Директор | 61 784 | 61 883 | 61 982 | 62 081 | 62 180 | 62 279 |
Аптека №2 - Продавец | 164 757 | 165 021 | 165 285 | 165 549 | 165 814 | 166 078 |
Аптека №2 - Уборщица | 25 743 | 25 785 | 25 826 | 25 867 | 25 908 | 25 950 |
Аптека №2 - Охранник | 72 081 | 72 197 | 72 312 | 72 428 | 72 543 | 72 659 |
Аптека №3 - Директор | 61 784 | 61 883 | 61 982 | 62 081 | 62 180 | 62 279 |
Аптека №3 - Продавец | 247 135 | 247 531 | 247 928 | 248 324 | 248 720 | 249 117 |
Аптека №3 - Уборщица | 51 486 | 51 569 | 51 652 | 51 734 | 51 817 | 51 899 |
Аптека №3 - Охранник | 144 162 | 144 393 | 144 624 | 144 856 | 145 087 | 145 318 |
Постоянные издержки | 2 685 440 | 2 693 742 | 2 702 044 | 2 710 346 | 2 718 648 | 2 726 951 |
Арнеда головного офиса | 74 125 | 74 354 | 74 583 | 74 812 | 75 042 | 75 271 |
Аренда склада | 370 625 | 371 770 | 372 916 | 374 062 | 375 208 | 376 354 |
Транспортные расходы | 47 652 | 47 799 | 47 946 | 48 094 | 48 241 | 48 388 |
Административные расходы | 26 473 | 26 555 | 26 637 | 26 719 | 26 801 | 26 882 |
Аптека №1 - Аренда | 423 571 | 424 880 | 426 190 | 427 499 | 428 809 | 430 118 |
Аптека №1 - Коммунальные плетажи | 10 589 | 10 622 | 10 655 | 10 687 | 10 720 | 10 753 |
Аптека №1 - Хозяйственные расходы | 8 471 | 8 498 | 8 524 | 8 550 | 8 576 | 8 602 |
Аптека №1 - Непредвиденные расходы | 42 357 | 42 488 | 42 619 | 42 750 | 42 881 | 43 012 |
Аптека №2 - Аренда | 635 356 | 637 321 | 639 285 | 641 249 | 643 213 | 645 178 |
Аптека №2 - Коммунальные плетажи | 21 179 | 21 244 | 21 309 | 21 375 | 21 440 | 21 506 |
Аптека №2 - Хозяйственные расходы | 16 943 | 16 995 | 17 048 | 17 100 | 17 152 | 17 205 |
Аптека №2 - Непредвиденные расходы | 74 125 | 74 354 | 74 583 | 74 812 | 75 042 | 75 271 |
Аптека №3 - Аренда | 847 142 | 849 761 | 852 380 | 854 999 | 857 618 | 860 237 |
Аптека №3 - Коммунальные плетажи | 31 768 | 31 866 | 31 964 | 32 062 | 32 161 | 32 259 |
Аптека №3 - Хозяйственные расходы | 33 886 | 33 990 | 34 095 | 34 200 | 34 305 | 34 409 |
Аптека №3 - Непредвиденные расходы | 21 179 | 21 244 | 21 309 | 21 375 | 21 440 | 21 506 |
Переменные издержки | 11 915 590 | 10 306 029 | 12 513 205 | 23 580 793 | 32 616 105 | 39 310 140 |
Закупка медикаментов аптека №1 | 260 166 | 417 248 | 708 295 | 1 746 725 | 2 965 100 | 4 211 801 |
Закупка медикаментов аптека №2 | 6 243 977 | 5 006 978 | 5 666 357 | 10 480 353 | 14 232 482 | 16 847 203 |
Закупка медикаментов аптека №3 | 5 411 447 | 4 881 803 | 6 138 554 | 11 353 715 | 15 418 522 | 18 251 137 |
Налоги | 668 172 | 668 485 | 668 797 | 2 532 361 | 3 847 326 | 4 835 448 |
Налог на прибыль | 0 | 0 | 0 | 676 202 | 1 368 769 | 1 889 315 |
Налог на имущество | 65 987 | 65 334 | 64 681 | 64 027 | 63 374 | 62 721 |
Страховые выплаты | 602 185 | 603 151 | 604 117 | 605 083 | 606 049 | 607 014 |
НДС | 0 | 0 | 0 | 1 187 049 | 1 809 134 | 2 276 399 |
Итог по операционной деятельности | 103 764 | -592 741 | 394 489 | 3 469 751 | 6 230 056 | 8 302 272 |
Инвестиционные затраты | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №1 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №2 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 ремонт | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 торговое оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 реклама | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 аренда первый + последний месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Аптека №3 закупка товара | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итог по инвестиционной деятельности | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Средства инициатора проекта | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Получение кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выплаты тела кредита | 854 167 | 854 167 | 854 167 | 854 167 | 854 167 | 854 167 |
Выплаты процентов по кредиту | 438 472 | 428 507 | 418 542 | 408 576 | 398 611 | 388 646 |
Итог по финансовой деятельности | -1 292 639 | -1 282 674 | -1 272 708 | -1 262 743 | -1 252 778 | -1 242 813 |
Баланс наличности на начало периода | 4 184 704 | 2 995 829 | 1 120 415 | 242 195 | 2 449 203 | 7 426 481 |
Баланс наличности на конец периода | 2 995 829 | 1 120 415 | 242 195 | 2 449 203 | 7 426 481 | 14 485 941 |
Далее приведем таблицу потребности проекта в финансировании для каждого из рассмотренных сценариев:
Потребность в финансировании | Сценарий №1 | Сценарий №2 | Сценарий №3 | Сценарий №4 |
Собственные средства | 10 000 000 | 10 000 000 | 10 000 000 | 10 000 000 |
Кредит | 56 000 000 | 51 000 000 | 63 000 000 | 41 000 000 |
Потребность в финансировании | 66 000 000 | 61 000 000 | 73 000 000 | 51 000 000 |
Далее рассмотрим показатели финансовой эффективности по каждому сценарию:
Показатели финансовой эффективности | Сценарий №1 | Сценарий №2 | Сценарий №3 | Сценарий №4 |
Простой период окупаемости (PB) мес. | 24 | 33 | 36 | 33 |
Дисконтированный период окупаемости (DPB) мес. | 31 | 37 | 44 | 35 |
Индекс прибыльности (PI) | 4,35 | 4,25 | 3,55 | 5,07 |
Индекс прибыльности (PI без дисконтирования) | 11,16 | 11,46 | 9,52 | 13,79 |
Чистый доход (PV) руб. | 670 763 179 | 637 771 036 | 622 078 019 | 652 294 275 |
Чистый приведенный доход (NPV) руб.) | 221 011 769 | 198 507 643 | 186 072 095 | 207 751 687 |
Рентабельность без учета кредита (среднее значение по проекту) | 14,75% | 14,83% | 14,75% | 14,76% |
Рентабельность с учетом кредита (среднее значение по проекту) | 13,28% | 13,41% | 13,01% | 13,63% |
Коэффициент покрытия (среднее значение по проекту) | 10,02 | 10,45 | 8,47 | 13 |
Доля издержек в структуре выручки (без учета кредита) (среднее значение по проекту) | 85,25% | 85,17% | 85,25% | 85,24% |
Доля издержек в структуре выручки (с учетом кредита) (среднее значение по проекту) | 86,72% | 86,59% | 86,99% | 86,37% |
Суммарная доля внешних обязательств в выручке (среднее значение по проекту) | 1,47% | 1,42% | 1,74% | 1,14% |
Доля тела кредита в выручке (среднее значение по проекту) | 1,03% | 1,00% | 1,22% | 0,80% |
Доля % по кредиту в выручке (среднее значение по проекту) | 0,44% | 0,42% | 0,52% | 0,34% |
Доля внешних обязательств в операционной прибыли | 9,98% | 9,57% | 11,80% | 7,69% |
Доля % по кредиту в операционной прибыли | 2,98% | 2,86% | 3,52% | 2,30% |
Доля тела кредита в операционной прибыли | 7,00% | 6,71% | 8,28% | 5,40% |
Средняя годовая выручка | 542 124 035 | 512 250 458 | 515 870 200 | 514 836 319 |
Средняя годовая операционная прибыль (без учета внешних обязательств) | 79 980 985 | 75 968 854 | 76 110 552 | 75 995 344 |
Средняя годовая операционная прибыль с учетом внешних обязательств) | 71 996 318 | 68 697 104 | 67 127 802 | 70 149 428 |
Внутренняя норма рентабельности IRR (%) | 82 | 77 | 65 | 81 |
Потребность в финансировании | 66 000 000 | 61 000 000 | 73 000 000 | 51 000 000 |
Теперь проанализируем итоги финансового моделирования. С точки зрения потребности в финансировании, наиболее эффективным является сценарий №4, когда мы открываем наши аптеки, начиная с №2, затем – №3, затем - №1. За счет быстрого выхода аптеки №2 на точку самоокупаемости, остальные аптеки частично открываются за счет рефинансирования чистой прибыли, что существенно снижает первоначальную потребность в финансировании Сценария №4.
Если руководствоваться критерием наибольшего NPV, то приоритетным сценарием инвестиций будет Сценарий №1, когда NPV максимален. Но если коснуться наибольшего удельного дохода на 1 вложенный рубль инвестиций, то наиболее эффективным сценарием снова станет Сценарий №4. Также Сценарии №1 и №4 обладают самыми высокими значениями внутренней нормы рентабельности, что прямо говорит о высокой степени устойчивости финансовых моделей этих сценариев. Далее приведем графическое сопоставление основных показателей эффективности наших сценариев:
Далее рассмотрим графический анализ наиболее эффективного с точки зрения удельной финансовой отдачи сценария №4.

Есть вопросы?
- задайте их нашему консультанту, нажав на форму "Консультант на связи" в правой колонке нашего сайта
- пишите ваши вопросы на наш почтовый ящик: info@b2y.ru
Мы на связи всегда.
Мы надеемся, что наши видео были вам полезны.
- ставьте лайки и подписывайтесь на наш YouTube канал
Также приглашаем вас к просмотру других видео в нашем видео блоге.
Сколько стоит бизнес-план? Сколько стоит финансовая модель?
Стоимость услуг по финансовому моделированию от компании B2Y представлена тут. К нашему сайту подключена платежная система. Это значит, что вы можете безопасно оплатить услуги через сайт здесь. Традиционный формат безналичной оплаты по выставленному счету также всегда возможен.
Если вы ищите какую-либо информацию, воспользуйтесь навигационным блоком, расположенным на этой странице, прокручивая её вниз.
Вы можете написать нам с помощью формы обратной связи, расположенной ниже.
Мы отслеживаем всю поступающую корреспонденцию и отвечаем оперативно.
Задать вопрос специалисту b2y
