Сеть аптек. Бизнес-план. Тариф "Экстра"

Видео посвящено обсуждению вопросов, аспектов и особенностей финансовой модели, создаваемой аналитиками компании B2Y согласно пакету «Экстра».

Все финансово-экономические модели от компании B2Y разрабатываются только штатными специалистами нашей компании с профильным финансовым и экономическим высшим образованием, с ученой степенью кандидата экономических наук в прозрачной среде Microsoft Excel.

Компания B2Y разработала собственный индивидуальный подход взаимодействия с нашими клиентами. Индивидуальный подход дает нам возможность осуществить финансовое моделирование конфиденциально и без ограничений, а также полностью перенести в расчеты логику бизнеса и присущие выбранному виду деятельности особенности, включая учет запасов, потерь, либо других допущений и условий.

Каждая финансово-экономическая модель делается опытными специалистами компании B2Y с чистого Excel-листа, индивидуально под проект, с учетом вашего технического задания, ваших пожеланий, а также в строгом соответствии с требованиями и методическими рекомендациями банка, инвестиционного фонда, министерства или ведомства.

Модель не содержит скрытых ячеек или компонентов. Финансовая модель от компании B2Y полностью открыта для просмотра, редактирования, корректировки исходных данных и проверки расчетных формул.

Задача компании B2Y заключается в том, чтобы сделать для вас подробный, прикладной и полезный инструмент планирования ваших управленческих решений, математически выверенный, точный и понятный для вас, а также для тех лиц и структур, на рассмотрение которых впоследствии поступят такие создаваемые нами прогнозные финансовые продукты, как:

· финансово-экономическая модель в формате Microsoft Excel

· объемный аналитический отчет (бизнес-план) в формате Microsoft Word

· краткая презентация динамики показателей финансовой эффективности вашего проекта в формате Microsoft Power Point.

Модели тарифного плана «Экстра» характеризуются такими параметрами, как: высокая степень детализации, выраженная в месяцах, наличие у проекта нескольких центров прибыли, наличие сложных взаимосвязей между компонентами прямых издержек и доходных статей проекта, зависимость бизнеса от конкретных факторов и определенных этапов бизнеса, особенности которых должны быть учтены в ходе моделирования.

Как правило, в рамках тарифного плана «Экстра» происходит расчет сетевых проектов, оценка экономической эффективности лизинговых сделок, анализ финансовой эффективности бизнеса, связанного с приобретением или продажей франшиз.

Возможности тарифа «Экстра» предусматривают сценарное моделирование. Программирование нескольких вариантов развития бизнеса позволяет рассмотреть и оценить экономическую эффективность проекта в условиях:

· пессимистического сценария,

· базового сценария

· оптимистического сценария.

Вы можете заказать анализ и сопоставление любых интересующих вас бизнес-кейсов, с подбором и математическим обоснованием наиболее экономически эффективного и привлекательного с финансовой точки зрения.

Финансовая модель от компании B2Y позволяет руководителю предприятия продуктивно взаимодействовать с государственными органами, с министерствами и ведомствами в рамках подготовки документации для подачи заявки на получение субсидии, субвенции, дотации, а также других видов государственного финансирования и поддержки.

Финансовая модель от компании B2Y необходима предпринимателю в числе других документов для вхождения компании инициатора проекта: в особую экономическую зону, свободную экономическую зону, специальную экономическую зону, зону свободной торговли, зону опережающего развития, игорную зону, технополис, бизнес-инкубатор, технопарк, а также в другие, создаваемые государством, особые зоны в соответствии с их хозяйственной специализацией.

Если вы планируете переговоры с иностранными инвесторами или партнерами, финансовая модель от компании B2Y может быть переведена на язык ваших инвесторов.

Инструмент Excel, с которым работают специалисты B2Y, является международно акцептуемым инструментом финансового моделирования и бизнес-планирования по всему миру.

В процессе подготовки прогнозной финансовой документации специалисты компании B2Y сопровождают проект и плотно взаимодействуют:

· с представителями рабочей группы заказчика,

· с менеджментом банка, если речь идет о кредитовании;

· со специалистами государственных органов, если речь идет о вхождении в состав особых зон или получении бюджетных средств на определенных условиях;

· с финансовыми аналитиками инвестора, если речь идет о финансировании вашего проекта частными фондами.

Специалисты финансово-кредитных инстанций в обязательном порядке запрашивают финансовую модель для проверки формул и логики расчетов.

В рамках аудита финансовой модели проводятся стресс-тестирования и формируются новые интересующие аудиторов сценарии.

Пакет «Экстра» выбирают инициаторы сетевых проектов для прогнозирования управленческих решений о количестве точек сети, прибыльности каждого отдельного звена, об оптимальном графике открытия магазинов или точек сети, исходя из доступного капитала в каждый момент времени.

Пакет «Экстра» выбирают инициаторы франчайзингового проекта для формирования таких параметров франшизы, как: размер паушального взноса и процент роялти.

Финансовая модель от компании B2Y может быть построена и рассмотрена, как с точки зрения франчайзера, то есть владельца франшизы, лица передающего права на открытие бизнеса для оценки привлекательности своего предложения, так и с точки зрения франчАйзи, то есть лица, планирующего приобретение франшизы для оценки собственной прибыли при заключении договора франчайзинга, лицензионного договора или договора коммерческой концессии.

В рамках финансового моделирования по описанным выше типам проектов, значительную долю занимает сценарное моделирование, то есть подбор оптимального варианта развития бизнеса с учетом фактора ограниченности собственного и заемного финансирования. Важнейшим аспектом выступает анализ генерируемого проектом денежного потока, за счет которого инициатор бизнеса планирует дальнейшее открытие последующих точек.

Достаточно часто сетевые проекты работают по франшизе. Таким образом, в финансовую модель закладываются параметры, характерные для сетевых проектов, а так же учитываются особенности, присущие франчайзинговым видам бизнеса.

Предпринимателей интересует сопоставление условий различных франчайзеров и оценка экономической эффективности от принятия условий той или иной франшизы с учетом исходных данных инициатора проекта, наличия определенного помещения в собственности или в аренде, желания развиваться в том или ином городе или районе, а также с учетом наличия собственных средств, либо заемного капитала.

Еще одним отличием тарифного плана «Экстра» является возможность оперирования большими объемами данных. К примеру, несмотря на то, что анализируемая далее финансовая модель содержит примерно 3000 строчек, управлять такой моделью относительно просто и легко. Исходные данные группируются и единоразово вводятся в синих ячейках, расположенных в начале финансовой модели, тогда как внушительный объем расчетной работы производится автоматически.

Далее перейдем к подробному анализу финансовой модели сети аптек, созданной специалистами компании B2Y в рамках тарифного плана «Экстра».

Финансовая модель содержит блоки исходных данных и программируемые ячейки.

Блоки ввода исходных данных, с которыми у инициатора проекта происходит основное взаимодействие, отмечены особым цветом, в данном примере - синим. Это ячейки с порядковыми номерами А3, А4, А5, А12 и так далее.

Расчетные ячейки, окрашенные другими цветами, содержат формулы, которые рассчитываются программой автоматически.

Например, это ячейки В3, В4, В5, С12, D12 и так далее.

Ввод и корректировка исходных данных производится пользователем только в синих ячейках, таким образом, риск случайного вмешательства в программный код финансовой модели отсутствует. Исходные данные также помечаются для удобства анализа и проверки инвестором или банком.

В данном примере рассматривается моделирование торговой сети, состоящей из семидесяти (70) аптек. Каждая из аптек представлена в ячейках с 12 по 81.

При этом в ячейках с B12 по B81 предусмотрена возможность выбора аптечного пункта по трем типам обслуживания: аптечный маркет (строка 3), аптека-дискаунтер (строка 4), аптека премиум класса (строка 5).

В рамках тарифа «Экстра» у нашего клиента появляется возможность «играть» графиком запуска сети, то есть изменять график запуска в столбцах E и F строк с 12 по 81.

В результате этих действий во вкладке «Окупаемость» в строке 7 будет видно изменение потребности проекта в финансировании, а на графике простого и дисконтированного периода окупаемости будет видна накопленная чистая прибыль проекта в случае той или иной стратегии открытия аптечных пунктов.

Каждому из трех типов аптек соответствует определенная дневная выручка и торговая маржа. Дневная выручка указывается в ячейках с H12 по Н81.

Показатель маржинальности бизнеса отражается в ячейках с D12 по D81.

В строке 8 указывается сезонность выручки внутри типового полного года.

Сетевые проекты всегда характеризуются большим объемом исходных данных, которые заносятся в финансовую модель, однако задача специалиста компании B2Y заключается в том, чтобы сделать удобный для предпринимателя алгоритм управления этими блоками и группами исходных данных.

Таблица в ячейках с 10 по 81 представляет собой своеобразный «центр управления проектом», в котором приводятся определяющие параметры по каждой открываемой аптеке. Рассмотрим подробнее:

· В ячейках с А 12 по А 81 задается название аптеки или адрес её расположения

· В ячейках с B 12 по В 81 кодом от одного до трёх указывается тип открываемой аптеки. Параметра коды задаются в ячейках с 3 по 5

· В ячейках c Е 12 по Е 81 и с F 12 по F 81 определяется соответственно месяц и год открытия каждой аптеки

· В ячейках с J 12 по J 81 задается арендная плата по каждой аптеке

· В ячейках с К12 по К81 указывается объем депозита, который вносится арендатором владельцу помещения согласно договору аренды

· В ячейках с М12 по М81 определяется формат сделки.

цифра «1», занесенная в данные ячейки по каждой аптеке, обозначает приобретение уже готового бизнеса, то есть действующей аптеки

цифра «2», занесенная в данные ячейки по каждой аптеке обозначает открытие аптечного пункта с нуля;

· Если планируется открытие аптечного пункта в торговом центре, в ячейки с N12 по N81 вносится объем входного платежа (входного бонуса) по каждой аптеке за возможность открыть аптечный пункт в торговом центре;

· В ячейках с 231 по 300 прописывается процент и скорость выхода на плановую выручку каждой аптеки в отдельности

В ячейках с 822 по 873 моделируется инвестиционный план типовой открываемой аптеки за два месяца до открытия.

В ячейках с 1244 по 1291 указывается группа данных по штатному расписанию по аптекам каждого из трех типов: в столбце А приводится название должностей; в столбце В представлено количество сотрудников, замещающих каждую должность; в столбец С заносится величина заработной платы каждого сотрудника.

Данный вид бизнеса предусматривает наличие стимулирующих надбавок. Мотивационная надбавка, составляющая процент от выручки, задается в строке с порядковым номером 1291.

В ячейках с 1295 по 1313 моделируются условно постоянные расходы по типовой аптеке, к которым относятся расходы на эксплуатацию помещения, расходы на коммунальные услуги, расходы на закупки и так далее.

Для эксплуатации сети аптек создается специализированная управляющая компания. Для управляющей компании предусмотрено штатное расписание, которое заполняется в ячейках с 1467 по 1513, а динамика численности сотрудников управляющей компании указывается в ячейках с 1517 по 1563.

В данной модели в ячейках с 1567 по 1588 предусмотрены расходы на аутсорсинг, к которым относятся расходы на Айти или клининг, которые прекращаются после открытия определенного количества аптечных пунктов.

К примеру, если численность сети не достигла 10 аптек, то услуги клининга будут заказываться у специализированной компании; если численность сети превысила 10 аптек, то услуги уборки будут проводиться штатными специалистами каждой аптеки.

В ячейках с 1618 по 1657 следует учет постоянных расходов управляющей компании, к которым относятся расходы на аренду, коммунальные платежи, рекламу и так далее.

В строке с порядковым номером 1661) определяется дата начала операционной деятельности управляющей компании.

В ячейках с 1674 по 1723 моделируются первоначальные инвестиционные расходы на открытие управляющей компании.

Далее определяется налоговое окружение в ячейках с 1748 по 1755).

Масштаб данного бизнеса и обороты сети предусматривают работу по общей системе налогообложения, именно поэтому в данной модели не предусматривается выбор налоговой системы.

В других тарифных планах, предлагаемых компанией B2Y, предусмотрен выбор дополнительных налоговых систем.

По завершении процесса ввода исходных данных, результаты сводятся в таблицу движения денежных средств, располагающуюся в ячейках с 1815 по 2493.

Анализ ДДС позволяет видеть такие компоненты финансовой модели, как:

· структура выручки (строка 1815)

· структура фонда оплаты труда (строка 1886)

· структура постоянных расходов (строка 2007)

· структура переменных расходов (строка 2120)

· структура налогового окружения (строка 2215)

· итог по операционной деятельности (строка 2220)

· структура инвестиций (строка 2221)

· итог по инвестиционной деятельности (строка 2486)

· объем собственных средств инициатора проекта (строка 2487)

· объем привлекаемого кредита (строка 2488)

· объем выплат по погашению основного тела кредита (строка 2489)

· объем выплат по погашению процентов по кредиту (строка 2490)

· итог по финансовой деятельности (строка 2491)

· чистая прибыль нарастающим итогом и наличие кассовых разрывов (строка 2493)

· помесячная чистая прибыль (строка 2495)

· помесячная рентабельность (строка 2496)

Денежные средства по всем точкам консолидируются в единое движение денежных средств. В финансовой модели можно запрограммировать «включение» и «выключение» каждого аптечного пункта и каждого типа аптек в отдельности.

На основе таблицы движения денежных средств строится график простой и дисконтированной окупаемости инвестиций проекта, размещенный во вкладке «Окупаемость». Кликнем компьютерной мышью на эту вкладку.

Возвращаемся к анализу строк финансовой модели.

В ячейках с 2499 по 2906 представлен бюджет доходов и расходов проекта (таблица «прибыли-убытки»), на основе которого рассчитывается база под налог на прибыль в строке с порядковым номером 2904 и проводится последующий расчет величины налога на прибыль в строке 2905.

В ячейках с 2927 по 2933 рассчитываются такие показатели финансовой эффективности проекта, как:

· простой период окупаемости (строка 2928)

· дисконтированный период окупаемости (строка 2929)

· индекс прибыльности (строка 2930)

· чистый доход (строка 2931)

· чистый приведенный доход (строка 2932).

· суммарная потребность проекта в финансировании (строка 2933)

Годовая ставка дисконтирования задается в строке 2909. При этом параметры кредитного транша прописаны в ячейках с 2939 и 2945.

Преимущество тарифного плана «Экстра» от компании B2Y заключается в удобном и интуитивно понятном алгоритме работы с финансовой моделью: внося изменения в блоки исходных данных, которые расположены в начале финансовой модели, показатели операционной, инвестиционной и финансовой деятельности бизнеса, располагающиеся по всей финансовой модели, рассчитываются автоматически.

Таким образом, предпринимателю требуется минимальное количество времени для подбора и формирования оптимального сценария развития бизнеса. Вернемся к началу финансовой модели.

Важным аспектом в моделировании сетевого бизнеса является программирование последовательности открытия точек.

Если планируется единовременный запуск всех 70 аптечных пунктов, в центре управления финансовой моделью в ячейках с Е12 по Е81 и в ячейках с F12 по F81 ставится одно и то же значение месяца и года начала операционной деятельности по всем аптекам.

При этом все расходные, доходные и инвестиционные компоненты финансовой модели автоматически скорректируются в соответствии с введенными исходными данными. Показатели финансовой эффективности бизнеса и потребность проекта в финансировании также рассчитаются автоматически.

В столбце B ячеек 5 и 6 вкладки «Окупаемость» можно оперативно увидеть увеличение или снижение показателя чистой прибыли при открытии аптек только одного типа, только второго или только третьего типа.

Вернемся к рассмотрению финансовой модели. В центре управления удобно выбирать тип открываемой аптеки.

Если поставить цифру «один» в ячейках с В12 по В81, в столбце С автоматически отобразится тип открываемой аптеки, к которому привязаны расчетные формулы доходной и расходной части аптеки соответствующего типа.

Во вкладке «Окупаемость» мы увидим чистый приведенный доход данного сценария, чистый доход, индекс прибыльности, а также простой и дисконтированный периоды окупаемости.

Показатели простого периода окупаемости, дисконтированного периода окупаемости, а также количество аптек сети нарастающим итогом, ежемесячный план открытия аптек и процент средней маржи по сети представлены в графической форме во вкладке «Окупаемость».

Возвращаясь ко вкладке «модель», в столбцах с Е12 по Е81 и с F 12 по F 81 можно увидеть изменения показателей финансовой эффективности проекта при запуске аптечных пунктов в определенной хронологической последовательности.

Компания B2Y предоставляет возможность гибкого управления графиком открытия магазинов или торговых точек внутри сети.

Одним из наиболее часто интересующих предпринимателей сценариев является сценарий, при котором денежные средства, полученные от запуска первых магазинов или точек сети, пойдут на финансирование открытия и развития следующих открываемых точек.

Совместная работа с опытными квалифицированными аналитиками компании B2Y позволяет предпринимателю более точно определить объем денежного потока, генерируемого бизнесом, для последующего открытия магазинов сети..

Адекватная оценка величины свободного денежного потока позволяет инициатору проекта понять, какое количество точек каждого типа может быть открыто в каждый конкретный отрезок времени на горизонте планирования при условии начала и продолжения работы уже открытых точек в соответствии с заданными ранее параметрами исходных данных.

Обращаем ваше внимание, что исходные данные, представленные в данной финансовой модели, носят справочный характер и могут не совпадать с реальным положением дел в отрасли.

Смысл данного видео заключается в наглядном представлении возможностей и особенностей финансовой модели, создаваемой специалистами компании B2Y в рамках тарифного плана «Экстра».

Финансовое моделирование по тарифу «Экстра» актуально для уже действующих сетевых проектов, когда владельцу бизнеса нужно понять степень прибыльности каждого звена внутри сети, распределить или перераспределить денежные потоки внутри звеньев сети, либо оптимизировать бизнес в случае необходимости.

Финансовая модель от компании B2Y является абсолютно прикладным инструментом для прогнозирования будущих шагов, для анализа хозяйственных показателей бизнеса, для сопоставления потенциального дохода с реальным, а также для поиска причин отклонений.

Принимая в работу запрос на финансовое моделирование, специалисты компании B2Y помогают вам оценить ваш бизнес с разных ракурсов.

Необходимы профессиональные расчеты?
Вы можете связаться с нами через Viber, WhatsApp, Telegram по телефону +7 (925) 517 56 77.
Мы в Skype: b2y_info
Посетите наш официальный сайт http://www.b2y.ru/
Прочитайте информацию о компании B2Y http://www.b2y.ru/contacts/
Посмотрите стоимость услуг http://www.b2y.ru/stoimost_biznes_plana_i_sroki/#bp_prices_table
Вызовите специалиста B2Y в любое удобное для вас место http://www.b2y.ru/vyezd/
Рассчитайте бизнес-план самостоятельно и бесплатно http://www.b2y.ru/online/
Оцените наш опыт и выполненные проекты http://www.b2y.ru/B2Y_porfolio /
Выберите удобные варианты сотрудничества с нами http://www.b2y.ru/sotrudnichestvo/

Метки: бизнес-план сети, сеть, сетевой проект, аптека, сеть аптек

Бланк заказа

Прикрепить файл
Прикрепить файл

Финансовая модель
Бизнес план / ТЭО
Консультация
Другое

Введите код с картинки

Я принимаю условия пользовательского соглашения

Бланк заказа

Поделитесь вашим мнением

О компании B2Y

Всё сложится правильно

Сеть аптек. Бизнес-план. Тариф "Экстра"

Бланк заказа

Бланк заказа

Поделитесь
вашим мнением